Как платить налоги за аренду квартиры в 2022 году?

Владельцы квартир должны определить налоговый режим государства, прежде чем установить арендатора; есть три варианта действий

• Подача декларации о подоходном налоге. В ней указывается сумма полученного дохода. Если выбран этот вариант, то ставка подоходного налога обычная — 13%,.
• Регистрация патентов. Для этого владелец квартиры регистрируется как ИП и выбирает форму патентного налогообложения; стоимость патента в месяц составляет 6% от предполагаемого дохода.
• Регистрация в качестве фрилансера с уплатой 4% налога на профессиональный доход.

Оформление договора аренды

Договор аренды подписывается у нотариуса. Текст договора должен содержать следующую информацию

• Информация о сторонах, о
• цель договора; и
• срок действия договора; и
• размер и условия оплаты; и
• список сторон
• права и обязанности сторон.

Документ вступает в силу с момента его подписания сторонами. В соответствии с правилами статьи 609 Гражданского кодекса Российской Федерации государственный реестр договоров физических лиц регистрируется в органах Росреестра, если договор заключен на срок более одного года.

Договор представляется на государственную регистрацию в организации Росреестра по одной инициативной части договора после уплаты государственной пошлины.

Регистрация арендатора

Дело в том, что юридическая регистрация в квартире никогда не связана с договором аренды. Прописка осуществляется по желанию собственника, с согласия других зарегистрированных в квартире лиц. Наилучшим вариантом является временная регистрация по месту жительства на срок до пяти лет.

По просьбе собственника определяется срок регистрации по месту жительства. По истечении этого срока человек автоматически отказывается от жилья.

Процедура уплаты налога

На первом этапе решения вопроса собственник собирает необходимые документы

• паспорта, договор
• договор аренды, и
• Свидетельство на дом.

Как выгоднее сдавать квартиру

Анализ практики показывает, что выбор самозанятости является оптимальным, так как само наличие этого события не исключает работу в качестве сотрудника компании.

Ставка подоходного налога составляет 13%. Ставка налога на профессию составляет 4% от прибыли. По сути, экономия составляет 9% от валового дохода от аренды.

Штраф за нелегальное проживание

В соответствии со статьями 119 и 122 Налогового кодекса применяются следующие санкции

• 20-40% от фактически полученного дохода за умышленное неуплату средств в государственный фонд; и
• за задержку подачи деклараций в налоговую инспекцию — 5% от полученного дохода в каждом периоде. Максимальный штраф составляет 30% от дохода, но не менее 1000 рублей.

Положения статей 199 и 199 Уголовного кодекса РФ применяются, если доход от этой деятельности скрывает событие в квартире более трех лет с доходом более 600 000 рублей. 198 и 199 УК РФ.Санкции этих статей предусматривают ограничение завещания на определенный срок по решению суда или штраф.

Подготовьте квартиру к сдаче

Осмотрите внешний вид квартиры. Сделайте сантехнику, если это необходимо, и наведите чистоту и порядок, прежде чем показывать недвижимость потенциальным арендаторам.

Квартиры могут быть меблированными или без мебели. Рекомендуется приобрести минимум необходимой мебели и оборудования для первого проживания. Если квартира полностью готова к проживанию, вы сможете быстрее сдать ее в аренду.

Состояние недвижимости и оборудования также играет важную роль в ценообразовании.

Определите ежемесячный платеж за квартиру

За сколько я должен арендовать объект? Является ли установленная вами цена точной или дешевой? Исследование рынка аренды недвижимости может помочь ответить на эти вопросы. В этом могут помочь следующие сайты: Cian, Avito и т.д. Рассмотрите цены на недвижимость, аналогичную вашей, ее статус, наличие мебели, вид из окна и доступность удобств.

Все эти факторы влияют на стоимость аренды. Например, аренда квартиры с видом на парк стоит на 10-15% дороже, чем аренда такой же квартиры с видом на парковку и территорию. Рыночные решения позволяют осуществлять практически ежемесячные платежи.

Подготовьте необходимые документы

Владелец недвижимости должен подготовить

2 Свидетельство о праве собственности (выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, свидетельство о праве собственности); и

Часто термины «аренда» и «лизинг» воспринимаются как синонимы, но это не так. Аренда относится к сдаче имущества в аренду физическому лицу, в то время как лизинг используется для аренды юридическим лицам.

Если квартира принадлежит нескольким владельцам, владельцы могут подписать договор вместе. Другой вариант — сдать недвижимость в аренду, получив письменное согласие от каждого из них.

Если совладельцами являются несовершеннолетние, необходимо получить письменное разрешение от органов Комиссии. Если несовершеннолетний зарегистрирован в жилом помещении, но не является собственником, такое разрешение не требуется.

Если жилье находится в социальном найме, его можно сдать в аренду только на основании договора найма. В этом случае требуется согласие уполномоченного органа, действующего от имени собственника жилья (государственного или муниципального жилищного фонда), и члена семьи, проживающего вместе с нанимателем.

Составьте договор аренды или найма

Возможно, четкое соглашение — это половина всего! Оно учитывает интересы обеих сторон и защищает собственника от негативных последствий. Важно, чтобы договор был подробным и четким.

Включите в договор следующую информацию

срок аренды или лизинга (максимальный срок договора аренды составляет пять лет (статья 683 Гражданского кодекса), а срок договора лизинга не ограничен (статья 610 Гражданского кодекса)).

После расторжения договора собственник обязан зарегистрировать арендатора по месту жительства. Исключение составляют граждане, зарегистрированные в том же районе, где находится арендуемая квартира.

Договоры аренды, заключенные на срок не менее одного года, должны быть зарегистрированы в Росреестре в течение одного месяца. Несоблюдение срока регистрации влечет за собой штраф в размере 5 000 рублей. Уклонение от заключения договора влечет за собой штраф в размере 1 500-2 000 рублей.

Найдите арендаторов

Арендаторов для долгосрочной аренды можно найти, разместив объявления на профессиональных сайтах и в социальных сетях. Если вы не хотите заниматься поиском, поручите это брокеру.

Перед арендой соберите информацию о потенциальных арендаторах. Поищите информацию в Интернете и запросите подтверждение доходов — это защитит вас от неплатежеспособных и безжалостных арендаторов.

Частые ошибки сдающих квартиру в аренду

Владельцы жилья допускают следующие ошибки:.

Эта документация защищает арендодателей от безжалостных арендаторов. В случае жалобы законодательство облегчает принятие решения о наличии всего существующего и оборудования.

Разъяснение этой важной детали помогает избежать путаницы и разногласий. Владельцы могут, например, приложить доказательства полной или полной оплаты только за воду и электричество.

Такое авансирование является своего рода «страховкой» для владельца на случай нанесения ущерба имуществу или нарушения условий аренды арендатором. Сумма гарантии обычно равна месячной арендной плате. В случае расторжения договора возврат денег должен быть произведен, если все расчеты были произведены, квартира находится в хорошем состоянии, меблирована и оборудована.

Важно уточнить, могут ли в квартире оставаться семьи с маленькими детьми, животные или третьи лица.

Несознательные арендаторы могут использовать квартиру для сдачи в аренду. Сдавать в аренду каждый день. Это может повлиять на внешний вид помещения и привести к конфликтам с соседями и другим нежелательным последствиям.

Посещение арендаторов без предупреждения не допускается, но вы можете оговорить условия и частоту таких проверок в договоре. Это позволит избежать неприятных сюрпризов и выявить нарушения договора. Также стоит проверить, оплачены ли счета за коммунальные услуги.

Оплачивайте налоги

Сдача в аренду или наем квартиры облагается подоходным налогом. Существует несколько способов законно сдать недвижимость в аренду — заранее решите, кто будет ею пользоваться.

Если есть частный предприниматель, можно использовать упрощенный налоговый режим. В этом случае ставка налога составляет 6%.

Патенты облагаются налогом отдельными компаниями. Государство определяет примерный годовой доход предпринимателя. Стоимость патента составляет 6% от этой суммы. Индивидуальные предприятия освобождены от других налогов. Налог на недвижимость.

Индивидуальные предприниматели должны платить профессиональный налог в размере 4% (сдача физическим лицам) или 6% (сдача корпорациям или индивидуальным предприятиям).

Владельцы должны подавать ежегодную налоговую декларацию. Сумма налога составляет 13% от дохода.

Если вы являетесь арендатором по договору социального найма, вы можете сдавать недвижимость только как физическое лицо.

А если не платить налоги?

Договор аренды или отсутствие договора аренды не освобождает владельца от неуплаты налога. В случае нарушения вы имеете право на налоговую проверку.

В случае просрочки налоговой декларации — 5% от суммы неуплаты за каждый месяц просрочки, но не более 30% от суммы налога, превышающей 1 млн. руб.

За неуплату налога — 20% (неумышленное уклонение от уплаты налога) или 40% (умышленное уклонение от уплаты налога). Умысел доказывается сотрудниками инспекции.

3 На неуплаченную сумму налагается пеня в размере 1/300 дневной базовой ставки центрального банка за каждый день просрочки.

Например, налоговая служба доказывает, что владелец умышленно не платил налог как физическое лицо. Если ежемесячный платеж за квартиру составляет 40 000 рублей, то сумма к уплате будет следующей Уплата налога: 40, 000*36*0. 13 = 187.

200 руб. — Задержка подачи декларации: 40, 000*36*0. 05 = 72, 000 рублей, так как сумма превышает 30% неуплаченного налога, штраф составляет 56.

160 рублей. — Штраф за уклонение от уплаты налогов: 187. 200*0.

4 = 74. 880 рублей.

Общая сумма выплат выглядит следующим образом. Другими словами, доход от восьми месяцев аренды квартиры без учета штрафов, издержек и других дополнительных расходов составляет 318 240 рублей. Другими словами, неофициальная аренда квартиры обходится владельцу дороже, чем своевременная уплата налогов.

Можно ли расторгнуть договор досрочно

В соответствии со статьей 619 Гражданского кодекса РФ по инициативе арендатора — собственника договор аренды может быть расторгнут досрочно

Если это обязательство и условия его исполнения указаны в договоре, он не может провести значительный ремонт имущества.

Собственник имеет право требовать досрочного расторжения договора только после письменного уведомления.

Что ждет в будущем рынок арендного жилья?

Министерство строительства разработало план по созданию государственной системы для договоров аренды или лизинга. Платформа будет предлагать участникам варианты договоров и предлагать подробные данные на основе подробных данных. Особый интерес представляет то, что благодаря новому проекту можно будет оформлять чеки собственника, владельца или арендатора.

Эта система делает процесс аренды и найма жилья более прозрачным и надежным для всех участвующих сторон.

Ответственный подход к аренде квартиры. Зафиксируйте все требования и условия договора аренды или найма, учтите оттенки и заранее выберите способ уплаты налогов. Это минимизирует риски и возможные потери.

персональных данных в соответствии с политикой АО «Банк ДОМ.РФ» и соглашаетесь с политикой обработки файлов cookie’>

Какие существуют варианты уплаты налогов на доходы со сдачи жилья?

Для этого существует три способа

• Подоходный налог с физических лиц (по ставке 13%); и
• Патент на аренду недвижимости (по ставке 6%); и
• Налог на самозанятость (по ставке 4%).

Как заплатить налог от сдачи квартиры в виде НДФЛ?

Шаг 1. подписать договор аренды или лизинга

Шаг 2. Внесите договор в Миграционный регистр, если требуется

Если договор аренды или найма заключен на срок более одного года, зарегистрируйтесь в Росреестре через МФЦ или Госуслуг. Это необходимо сделать в течение месяца после окончания срока действия договора.

Если договор заключен на срок менее одного года, регистрация в Росреестре не требуется.

Шаг 3: Соберите документы для налоговой декларации

• паспорта, договор
• Договор аренды.

Документы, подтверждающие право собственности на квартиру или возможность ее отчуждения. Свидетельство о регистрации права собственности (выданное до июля 2016 года), выписка из ЕГРП или договор социального найма.

Шаг 4: Подайте налоговую декларацию в зарегистрированную налоговую инспекцию.

Лично или в электронном виде в налоговой инспекции налогоплательщик может заполнить рукописную форму налоговой декларации через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. На основании поданной декларации и приложенной документации налоговая инспекция рассчитывает сумму подоходного налога физического лица, подлежащую уплате (13% от дохода, полученного от сдачи жилья в аренду).

Нет необходимости посещать налоговую инспекцию сразу после окончания договора. У вас есть время до 30 апреля следующего года, чтобы подать декларацию о подоходном налоге за этот год. Обратите внимание на сроки подачи налоговой декларации.

Шаг 5: Уплата подоходного налога для физических лиц

Сколько налогов я должен платить от сдачи квартиры в России, если проживаю за рубежом?

Если вы арендуете или нанимаете квартиру или проживаете в России более 183 дней в году, вы должны заплатить подоходный налог (НДФЛ) по ставке 13%. Если вы проживаете в России менее 183 дней в году, ставка налога составляет 30%.

Вы можете проверить статус налогового резидента, получив специальный документ в Федеральной налоговой службе России. К заявлению о подтверждении статуса вы можете приложить копию документа, подтверждающего ваше пребывание в России в течение последних 12 месяцев, например, копию страницы вашего паспорта.

Может ли налоговый нерезидент жить за рубежом и сдавать квартиру в России как самозанятый?

Да, это возможно. Как разъясняет Министерство финансов Российской Федерации. Письмо Минфина от 20. 12. 2021¹03-11/11/103727, вы являетесь нерезидентом РФ и проживаете за границей, но можете продолжать вести деятельность в России в режиме самозанятости.

В этом случае доход от сдачи в аренду жилья в России облагается налогом по ставке 4%. При этом валовой доход от сдачи жилья не может превышать 2,4 млн руб. в год.

Выгоден ли патент при уплате налогов со сдачи квартиры?

Еще один способ легально сдавать жилье в аренду — использовать свидетельство о получении патента (ПСН). Этот вариант доступен только индивидуальным предпринимателям. Стоимость патента определяется государством и составляет 6% от годового дохода, который бизнесмен может получить практически от сдачи имущества в аренду.

Патенты приобретаются на 1-12 месяцев. При наличии патента доход, полученный от использования и налогообложения данного имущества, не облагается налогом.

В Москве и некоторых крупных городах стоимость патента на аренду квартиры рассчитывается в зависимости от того, где она находится. В других регионах это фиксированная сумма за количество объектов недвижимости, которые вы собираетесь сдавать в аренду. Стоимость патента можно рассчитать на сайте

Заявление на получение патента можно подать на сайте Федеральной налоговой службы или в электронном виде. В налоговую службу необходимо обратиться не менее чем за 10 дней до начала прогнозирования стоимости патента. Патенты выдаются в течение пяти дней и вступают в силу сразу после выдачи.

Патентная система налогообложения позволяет экономить деньги благодаря более низким процентным ставкам, чем подоходный налог с физических лиц. Например, если вы снимаете квартиру за 30 000 рублей в месяц, то сумма, которую вы должны заплатить в налоговую инспекцию за использование патента, составляет 21 000 рублей. Для налога на доходы физических лиц эта сумма увеличивается почти вдвое — до 47 000 рублей (с учетом налога на недвижимость может увеличиться до 50 000).

Выгодна ли самозанятость для арендодателей (наймодателей)?

Еще один способ оптимизировать свои налоговые расходы, сдавая квартиру в аренду, — зарегистрировать объект недвижимости как индивидуальный предприниматель. В этом случае налоговая ставка составляет 4 %, если квартира сдается в аренду физическому лицу, и 6 %, если в аренду сдается компании. Новый налоговый режим доступен лицам, чей доход не превышает 2,4 млн рублей в год, то есть чей доход от сдачи недвижимости в аренду не должен превышать 200 000 рублей в месяц.

Самозанятость может сочетаться с работой по найму и наличием индивидуального бизнеса. В настоящее время специальный налоговый режим «налог на профессиональный доход» действует в 80 регионах России.

Еще одним преимуществом режима самозанятости является отсутствие страховых взносов. Взносы в пенсионные фонды и медицинское страхование являются обязанностью самозанятых, а их законодательство гарантирует минимальную социальную пенсию без взносов. Кроме того, самозанятым предоставляется единый налоговый вычет, не превышающий 10 000 рублей, который уменьшает налоговую скидку в первые несколько месяцев.

Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно с помощью приложения «Мои налоги» для мобильных телефонов. Вы также должны вести учет своих платежей. На основании этого налоговая служба рассчитывает сумму налога, уплачиваемого ежемесячно.

Закон не требует продления договора, если владелец уже является самозанятым в процессе сдачи недвижимости в аренду.

Однако если самозанятое лицо арендует не квартиру, а апартаменты, оно должно платить налог по ставке 13% как физическое лицо. Это связано с тем, что специальный налоговый режим (самозанятость) не распространяется на нежилую недвижимость.

С точки зрения закона, квартиры — это помещения, которые не предназначены для постоянного проживания. Эти объекты относятся к категории коммерческой недвижимости.