9 причин оформить ИП в 2021 году

Самым большим и очевидным преимуществом индивидуального бизнеса является ваш правовой статус предпринимателя. Если вы рекомендуете индивидуальный бизнес, они не смогут преследовать вас за незаконное предпринимательство. Вам не нужно скрывать свои доходы или беспокоиться о том, что банк заблокирует вашу карту, потому что подозревает, что ваши платежи законны.

2. Работать с вами станет проще

Тот факт, что вы являетесь индивидуальным предпринимателем, облегчает вам предложение сотрудничества и работу с другими коммерческими организациями. Мало кто хочет работать с предпринимателями, не имеющими отношения к бизнесу. Это связано с тем, что это не только рискованно, но и дорого из-за дополнительного налогового бремени.

3. Зарегистрировать ИП проще и дешевле, чем кажется

Зарегистрировать индивидуальный бизнес очень просто. Вам нужно собрать основные документы и подать заявление в электронном виде или через кассу; в течение трех дней (а в дальнейшем, как уже говорилось выше, и больше) Федеральная налоговая служба утвердит ваш статус предпринимателя и вышлет вам пакет с необходимыми документами.

Если вы вступаете в индивидуальное предпринимательство через Интернет, вам не нужно платить пошлину. Если вы подаете документы самостоятельно, то государственная пошлина составляет 800 рублей. Это в несколько раз дешевле, чем создание ООО, для которого также требуется уставной капитал.

Зарегистрировать свой бизнес так просто! Зарегистрируйте свой бизнес в Интернете прямо сейчас!

4. Налоговые режимы с низкими ставками

Работники по трудовым договорам или подрядчики в соответствии с Гражданским кодексом (GPA) должны платить подоходный налог в размере 13%. Индивидуальные предприниматели имеют право выбрать упрощенную систему налогообложения (УСН) и платить 6% с дохода от трудовой деятельности. Также могут быть предложены скидки на страховые взносы.

Выгода очевидна!

5. Страховой стаж для пенсии растет

Отдельные компании платят минимальные взносы на собственное медицинское и пенсионное страхование. Пенсия, скорее всего, будет небольшой, но период страхового покрытия никуда не денется.

6. Вас не уволят, в том числе из-за возраста

У самозанятых людей достаточно поводов для беспокойства, но не столько из-за угрозы увольнения. Индивидуальные предприниматели всегда могут предпринять шаги для улучшения своего положения. Результат зависит только от вас, а не от настроения или планов вашего работодателя. И никто не будет упрекать вас за возраст или просить уйти на пенсию.

7. Нет сотрудников — нет проблем

Индивидуальные предприятия могут работать без сотрудников, так как они не являются ОВОС. Меньше налогов, меньше отчетности, меньше проблем для других. Только вы являетесь хозяином положения и не зависите от других.

8. Все заработанные деньги — ваши

Все деньги, заработанные индивидуальным бизнесом, находятся в вашем полном распоряжении. Вы можете в любой момент перевести их на свою карту без каких-либо дополнительных налоговых обязательств. Для сравнения, ООО уменьшает эти средства и удерживает подоходный налог в размере 13% раз в квартал.

9. Закрыть ИП еще проще, чем открыть

Жизнь не стоит на месте, и индивидуальному бизнесу может потребоваться закрытие. Процедура очень проста. Нужно подать заявление в налоговую инспекцию и заплатить госпошлину 160 рублей, через пять дней ИП закрывается, после чего нет никаких препятствий для регистрации в качестве индивидуального предпринимательства.

Когда вы создаете свой бизнес, жизнь занята по максимуму. Не всегда есть время думать и вести налоговую отчетность, поэтому доверьте мобильный бухгалтерский сервис для предпринимателей «ЦИФРА — Банк ВТБ» сделать это за вас и развивайте свой бизнес с комфортом!

Что такое самозанятость

Самозанятость — это упрощенное название дремлющего налога на профессиональный доход. Это новый налоговый режим, который действует с начала 2019 года. Раньше он действовал в четырех регионах России, с июля 2020 года регионы сами решают, устанавливать ли его. Теперь подать заявление на применение НПД можно практически по всей России.

НПД — это упрощенный режим для людей, которые зарабатывают сами, а не получают зарплату от работодателя. не хотят продавать товары, оказывать услуги или работать с отчетностью. Самозанятые платят налог в размере 4-6% без бюрократии, переплетенной с обязательными страховыми взносами и индивидуальной предпринимательской деятельностью.

Самозанятость можно совмещать с основной работой. Например, работать в службе безопасности смены и продавать гравированные деревянные таблички в качестве самостоятельного бизнеса. Вы должны будете платить налог на доход от продажи пластин. Вы по-прежнему будете платить индивидуальный подоходный налог за свою работу.

Плюсы и минусы ИП

• Вы можете нанимать работников. Вы должны платить им премию — в общей сложности 30% от их зарплаты. Однако развить бизнес без работников практически невозможно.
• Ограничения по доходам выше. У индивидуальных предпринимателей на упрощенной системе налогообложения — 200 млн рублей, а у индивидуальных предпринимателей на ПСН — 60 000 млн рублей.
• Существует трудовой регистр. Индивидуальный предприниматель платит за себя страховые взносы, поэтому на него заводится трудовая книжка.
• Мы более уверены в себе, чем банки. Банки привыкли работать с индивидуальными предпринимателями, а самозанятость для них еще в новинку. Поэтому даже при одинаковом доходе у индивидуального предпринимателя больше шансов получить кредит или ипотеку, чем у НПД, выплачивающего НПА.
• Налог на чистую прибыль. Идеально подходит для компаний с высокой себестоимостью товаров. При использовании упрощенной системы налогообложения «отрицательные расходы» налог может быть уплачен только с чистой прибыли.

• Регистрация немного сложнее: нужно выбрать ОКВЭД, открыть расчетный счет и отправить заявление в ФНС. Все это можно сделать в электронном виде. Однако регистрация ИП требует больше времени, чем переход на НДП.
• Вид деятельности ограничен. По закону можно заниматься только тем, что указано в ОКВЭД. При регистрации можно выбрать категорию выбора самозанятости и теоретически предлагать услуги, которые им подходят.
• Более высокие налоги. Самозанятые платят от 4 до 6 % в зависимости от того, предоставляют ли они услуги или продают товары. Налоги на самозанятых зависят от налоговой системы и варьируются в пределах 6-30%.
• Представление отчетов является более сложной задачей. Если работников нет, необходимо подать заявление. Если у вас есть работники, необходимо подать декларацию 4-ФСС, сведения о среднесписочной численности работников, справки Государственной службы занятости, Государственной службы занятости М, 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.
• Необходимо пройти онлайн регистрацию. Есть исключения, но в большинстве случаев ИП должен перейти на электронную кассу при продаже товаров или обслуживании физических лиц.
• Обязательный взнос. Не имеет значения, получил предприниматель прибыль или нет. Он должен платить не менее 40 000 рублей в год по факту ведения бизнеса.

Разница между ИП и самозанятым: таблица отличий

Для облегчения сравнения была подготовлена таблица. В ней показаны наиболее важные различия между самозанятыми и фрилансерами.

Самозанятый

Самозанятые

Налоги

Работники

До 100-130 работников

Доход

Более 1 года в год 60, 000 000 000 фрикций

До 2,4 миллиона рублей в год

Взнос

Обязательный, не менее 40 874 фрикций в год

Не обязательный, можно откладывать на пенсию

Рег.

Обязательный при продаже физическим лицам

Обязательная налоговая декларация

Подача заявления

Короче говоря, EAP подходит только для очень малого бизнеса, хотя самозанятым предпринимателям проще всего. Самозанятым предпринимателям немного сложнее, но у них больше возможностей. Самозанятые люди чаще выбирают самозанятость в качестве отправной точки для своей карьеры. Ксения Бондаренко, самозанятый копирайтер, рассказала нам о своем опыте.

‘Я выбрала самозанятость, потому что на тот момент мой доход был небольшим и нужно было платить обязательные взносы (а это около 40 000 рублей в год). В то время я не знала, смогу ли я зарабатывать хорошие деньги. Я боялась.

налоговых органов и различных проблем с отчетностью. Я не хотел никуда уезжать. Самозанятость можно оформить через приложение для мобильного телефона, нажав одну кнопку.

При необходимости самозанятость так же легко закрыть. Нет обязательных взносов, только процент от дохода. Нет сложной отчетности.

Самозанятость — хорошее место для начала любой карьеры».

Как перейти на налог на профессиональный доход с других режимов

Вы можете быть самозанятым в электронном виде, не выходя из дома. Все, что вам нужно сделать, это подать заявление о регистрации в качестве плательщика налога на доходы физических лиц. Вы можете сделать это следующим образом:.

• В онлайн-приложении банка, если он предлагает такую услугу
• В личном онлайн-кабинете налогоплательщика.
• в приложении «Gosuslugi»; и
• в приложении «Мое налогообложение».

Во всех этих приложениях для подачи заявки достаточно приложить паспорт, скан фотографии, ФИО, НДС, место регистрации и данные о фактическом проживании. Также необходимо выбрать сферу деятельности. В заявке 21 категория со 138 видами деятельности — шитье, татуировка и пирсинг, устный перевод, охрана и т.д.

Рассмотрение заявления занимает шесть календарных дней. Если все в порядке, будет отправлено уведомление о регистрации в налоговой службе, и вы сможете использовать мое налоговое приложение. Если в приложении будет обнаружена ошибка, толстяк откажет в регистрации, но объяснит, что нужно исправить.

В процессе регистрации могут возникнуть проблемы — о них нам рассказала самозанятый автор Дарья Сопина.

‘Помню, мой первый опыт работы с налоговым приложением был не очень удачным. Когда я регистрировалась, он распечатал мой паспорт с помощью камеры смартфона. Свидетельство о регистрации нужно было немного доработать. Одному из моих клиентов оно понадобилось, чтобы подписать со мной контракт.

В самом приложении была возможность создать сертификат, но она не работала; можно было запросить сертификат из моего личного кабинета на сайте ФНС, но у меня были проблемы с доступом. Мне потребовался день, но я справился».

Процесс такой же, если вы ведете бизнес как индивидуальный предприниматель в рамках упрощенного налогового режима, например, если вы переведены с другого налогового режима на публично-правовой. Сначала вы подаете заявление о регистрации в качестве плательщика НДП. Затем, в течение месяца, выходите из старого налогового режима и подаете заявление в ГРП.

Вы сами решаете, хотите ли вы работать как индивидуальный предприниматель или как фрилансер. Если вы все еще не уверены в своих силах и не хотите рисковать, переходите на НЭП. Вы платите налоги только в случае выигрыша и не тонете в рисках.

В целом вы получаете меньше денег. Если вы поймете, что вам нужно увеличить масштаб, вы можете выйти из бизнеса и стать самозанятым.

Может ли самозанятый открыть свой интернет-магазин?

Закон 422-ФЗ не запрещает индивидуальным предпринимателям открывать интернет-магазин. Однако следует учитывать ограничения.

Продавать товар в статусе самозанятого невозможно. Единственный возможный вариант — продукция собственного производства.

Например.

• мыло ручной работы,.
• ювелирные изделия и аксессуары,.
• игры,.
• сшитая на заказ одежда, сшитая на заказ
• экологическая косметика,.
• Сувениры,.
• Элементы дизайна интерьера,.
• Изделия из кожи,.
• Цветы: искусственные и натуральные цветочные композиции,.
• войлочная обувь,.
• выпечка и т.д.

Также могут продаваться различные услуги.

Налогоплательщикам НПА не разрешается нанимать работников, поэтому они должны управлять собственным магазином. Как только заключается договор о самозанятости с профессионалом, режим автоматически отменяется. В этом случае, в зависимости от цели и особенностей бизнеса (общий или упрощенный), должно быть создано индивидуальное предприятие, если еще не существует другого налогового режима.

Годовой доход от предприятия не должен превышать 2,4 млн евро. Это также является одной из причин перехода на другой режим и организационный формат, позволяющий бизнесу развиваться и наращивать обороты.

Кроме того, существует ТРАП. Помимо чужих товаров, индивидуальные предприниматели не могут продавать продукты, облагаемые специальным налогом на питание, или маркировать товары; к 2024 году эта маркировка должна стать обязательной для всех продуктов в Российской Федерации. В результате, если ничего не изменится, они не смогут продавать свою продукцию.

Впрочем, закон может быть изменен.

Лучшей площадкой для открытия небольшого магазина собственных ремесел и услуг с особым режимом работы являются социальные сети.

Кто такие самозанятые граждане?

Ключевые критерии выбора

Прежде чем решить, какой интернет-магазин лучше запустить (индивидуальное предпринимательство или самозанятые), ответьте на несколько ключевых вопросов

1. Чем именно собираетесь заниматься?

Если вы обеспечиваете личных клиентов или продаете собственные изделия ручной работы, то статус самозанятого — это то, что вам нужно в данном случае. Как уже выяснилось, вы можете открыть интернет-магазин по продаже мыла ручной работы, игрушек, выпечки и других изделий ручной работы и вести деятельность в социальных сетях.

Однако если вы хотите управлять классическим интернет-магазином на отдельном сайте, продавая продукцию разных брендов, стоит рекомендовать индивидуальное предпринимательство и выбрать другую систему налогообложения.Перепродажа НДП не разрешена.

Для некоторых видов деятельности может потребоваться юридическое лицо.

2. С кем планируете работать?

Если речь идет только о физических лицах, достаточно самозанятости. Если большинство клиентов — организации, целесообразно рассмотреть возможность открытия индивидуального бизнеса. Уставные организации чаще доверяют индивидуальным предпринимателям.

3. На какой доход ориентируетесь?

Открывать индивидуальное предпринимательство выгоднее, если примерная сумма не превышает 2,4 млн рублей в год. Это +/- 200 000 евро в месяц.

Для достижения более амбициозных целей вам следует выбрать индивидуальное предпринимательство. Однако не стоит торопиться — вы можете начать со схемы EAP и перейти на другую, если ваши доходы будут стабильно расти.

4. Нужна ли будет дополнительная рабочая сила?

С самого начала решите, сможете ли вы справиться с управлением интернет-магазином или вам нужна срочная помощь. При небольшом разнообразии и плавном потоке заказов вы можете попробовать себя в качестве самостоятельного предпринимателя и самозанятого. И для этого вам даже не нужно управлять веб-сайтом.

Когда ваши продажи начнут расти или вы захотите расширить свой бизнес, вам нужно будет нанять сотрудников. В противном случае вы рискуете не справиться с нагрузкой. Как только вы официально наняли хотя бы одного специалиста, вам необходимо перейти на индивидуальное предпринимательство.

5. Будете ли привлекать партнеров?

Вы можете открыть бизнес только с партнером в виде общества с ограниченной ответственностью (ООО). И индивидуальное предпринимательство, и самозанятость предполагают работу в одиночку без дополнительных учредителей.

Эти пять пунктов являются основными критериями выбора, на которые следует ориентироваться при принятии решения

Плюсы и минусы НПД для индивидуальных предпринимателей

Несмотря на свои ограничения, ПНП полезен для индивидуальных предпринимателей. Существуют преимущества и недостатки использования НПД для индивидуальных предприятий в других налоговых системах. Их следует учитывать, если вы решили перейти с одной системы на другую.

Преимущества

Вам не нужен онлайн-кассовый аппарат. Вы можете использовать личный или расчетный счет для приема платежей или даже наличные. Главное — выписывать чеки из своих налогов.

Меньше документации и отчетности; плательщикам ЕАП не нужно вести бухгалтерию и рассчитывать налоги. Все делает приложение.

Отсутствие обязательных взносов; отдельные компании, входящие в НПА, не считаются плательщиками страховых взносов при использовании данной системы налогообложения в соответствии со статьей 2(11) Закона 422-ФЗ.

Низкие ставки. 6% для платежей от юридических лиц и 4% для поступлений от физических лиц.

Пострегистрационные налоговые скидки. Скидка в размере 10 000 рублей предоставляется сразу после регистрации в форме заявления или на сайте «Мои налоги». Она расходуется на снижение ставки до 3% по поступлениям от физических лиц и 4% по поступлениям от юридических лиц. При исчерпании ставки составляют 4% и 6% соответственно.

НДС не облагается. Согласно статье 2(9) Закона 422-ФЗ, отдельные компании правоохранительных органов не признаются субъектами НДС. Однако существует исключение — НДС при ввозе товаров на территорию Российской Федерации.

Ограничения

Ежегодные поступления невелики; в НДП можно потратить до 2,4 млн евро. Если налоговая служба обнаружит, что сумма дохода уже превышает этот лимит, но ИП в течение 20 дней не перешел на УСН или другой специальный статус, его неизбежно отправляют на общий режим налогообложения. После этого до конца года необходимо уплатить 13% НДФЛ и 20% НДС.

Некоторые виды деятельности недоступны В соответствии со статьей 4 закона 422-ФЗ ПНВ закрывает доступ к некоторым возможным видам деятельности. К ним относится, например, невозможность перепродавать товары в качестве турагента или сотрудничать с агентами.

Невозможность нанимать работников — даже индивидуальные предприятия, используемые НДП, не могут нанимать работников и должны работать самостоятельно.

Прошлые услуги не накапливаются. В контексте публичного права нет денег на отчисления в фонд социального страхования из налогов. Поэтому к вашей будущей пенсии не добавляются деньги. Однако вы можете платить дополнительные взносы, чтобы увеличить продолжительность вашей пенсии.

Вы не можете вычитать никакие расходы. Если ваша деятельность связана с большими расходами, вам нужно учесть: НПД не позволяет вам уменьшить свои налоговые обязательства. Если вы ранее потратились на оказание услуг или производство продукции, вам придется заплатить 4% или 6% от общей суммы вашего дохода.

В этом отношении упрощенная система налогообложения «доходы — расходы» более выгодна.

Исключить страховые взносы из ставки налога невозможно. Чтобы было понятнее, давайте посчитаем. Предположим, вы зарабатываете 2,4 млн рублей в год.

Как индивидуальный предприниматель на упрощенном режиме налогообложения «доходы» вы платите 6% от этой суммы, то есть 144 000 рублей. Аналогично, если эти деньги получены в ходе сотрудничества с юридическим лицом, налоговый орган получает 6%.

И здесь есть важное различие. Если упрощенная система налогообложения ИП «доходы», то в 2022 году убирается и обязательный страховой взнос в размере 43, 211 рублей. Однако эти взносы могут быть вычтены из налоговой нагрузки.

Таким образом, вы платите налог по ставке 100, 789 + 43, 211 страховых взносов. Благодаря последним, ваши услуги засчитываются. А если вы вздремнете, то заплатите только 144, 000 рублей и не получите никакой старины.

Аналогично, выгода есть только в том случае, если вы получаете доходы преимущественно от физических лиц — налог составит 96, 000 рублей по ставке 4%.

Из-за этих преимуществ и недостатков нельзя сказать, что индивидуальное предпринимательство или самозанятость являются превосходными и постоянными; важно рассчитать, выиграет ли оно от применения ЕАП или упрощенного налогового режима или другого специального режима.

Как стать ИП на НПД: пошаговая инструкция

Если у вас уже есть действующий отдельный бизнес:.

1. подпишитесь на my tax app или зарегистрируйтесь в электронном виде и зарегистрируйтесь как профессиональный налогоплательщик. Более подробно о том, как это сделать, мы пишем в нашей статье о самозанятости.

Как только вы получите подтверждение регистрации из налоговой службы, вы будете считаться самозанятым и сможете платить налоги как индивидуальный предприниматель.

2. обновите свою федеральную налоговую службу. В течение одного месяца после регистрации необходимо в обязательном порядке уведомить налоговую службу о том, что вы отказываетесь от своего текущего налогового статуса.

Если этого не сделать, регистрация НДП будет аннулирована. Это можно сделать через личный кабинет индивидуального предпринимателя или через Gosuslugi на сайте Федеральной налоговой службы при наличии специальной электронной подписи. Если таковой нет, необходимо лично явиться в налоговую инспекцию и предоставить сотрудникам дополненный бланк или отправить его по почте заказным письмом.

• Для упрощенной системы налогообложения необходимо заполнить форму KND 1150024.
• Для кап. системы налогообложения необходимо заполнить форму заявления КНД 1150027.

3. подача налоговой декларации. После уведомления налоговой инспекции ИП должен написать и подать декларацию за год с 1 января по дату регистрации в НДП и уплатить начисленные налоги и страховые взносы за фактический период работы.

Заявление также необходимо предоставить в налоговую инспекцию. Это необходимо сделать до 25 числа месяца, следующего за объявлением и переходом на самозанятость.

Важно выполнить все указанные шаги. В противном случае вы будете платить налог как самозанятое лицо и как индивидуальный предприниматель в упрощенном налоговом режиме. Примечание: Если самозанятое лицо зарегистрировано в электронном реестре, но в будущем не будет им пользоваться, его необходимо удалить.

Перед подачей заявления о регистрации в качестве самозанятого лица необходимо уволить работника.

Если у вас нет индивидуального предпринимателя, сначала зарегистрируйтесь в приложении my tax app, зарегистрируйтесь в качестве индивидуального предпринимателя, а затем подайте заявление в налоговую инспекцию для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя Электронный реестр осуществляется автоматически; если у вас нет индивидуального предпринимателя, сначала зарегистрируйтесь в приложении my tax app, а затем подайте заявление в налоговую инспекцию для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Это можно сделать следующим образом.

1. напишите заявление по форме № R21001. вы должны предоставить всю необходимую информацию

2. отправьте документ из налоговой инспекции. Вы должны нажать на кнопку «Создать заявление» и выбрать «Зарегистрироваться» в подразделе «Индивидуальный предприниматель». При необходимости заявление можно распечатать и отправить по почте через нотариуса или МФЦ или непосредственно в налоговую инспекцию.

После регистрации в официальной службе регистрации предприятий вы можете рекомендовать индивидуальные предприятия

После регистрации в официальной службе регистрации предприятий вы можете рекомендовать индивидуальные предприятия

Государственная собственность 800 Оплатите фрикционный сбор. Не требуется, если вы регистрируете ИП в электронном виде с электронной подписью через нотариуса или НГД.

Процесс регистрации ИП длится три рабочих дня. Результаты высылаются на электронную почту, которую необходимо указать в заявлении. При необходимости можно запросить и бумажные копии. После получения необходимых документов можно приступать к работе.