Паспорт сделки при ВЭД — Блог логистической компании

Для импортных контрактов, общая сумма сделок по которым превышает 50 000 долларов США, необходимо было оформлять паспорт сделки. Этот документ необходимо было заказывать в банке, а его подготовка занимала от одного до трех рабочих дней. Узнайте об этой процедуре в банке, где был открыт валютный счет.

Если сумма каждой вводной поставки не превышала эквивалент 50 000 долларов США исходя из официального эквивалента иностранной валюты к рублю, установленного Центральным банком России на дату заключения договора, паспорт банка не требовался.

Во многих случаях вновь созданные предприниматели могли использовать один разовый контракт на отдельную миссию товара и не использовать сделку.

Какие документы требовались для получения паспорта сделки?

Инструкция Банка России от 06. 06. 2012 № 138-И:.

• Инструкция Банка России от 06. 06. 2012 № 138-И.
• Документы или сведения, в том числе указанные в форме транспортного паспорта
• договора для исполнения обязательств, требующих оформления паспорта сделки (кредитного договора), или выписки из этого договора (кредитного соглашения), содержащей информацию, необходимую для оформления паспорта сделки, и информацию об условиях платежа, в том числе информацию о сроках платежа
• иные документы, которые могут являться неотъемлемой частью договора, разъясняющие существенные условия сделки, условия расчетов между сторонами и др.
• принятые налоговыми органами по месту регистрации открытия счета (вклада). Операции по договору (договорам займа) осуществляются через счет клиента, открытый нерезидентам России.

По договору займа или контракту может быть только один паспорт сделки. Договориться с контрагентами можно только через собственный счет в банке, в котором оформлен паспорт сделки. В некоторых случаях расчеты могут быть произведены в другом банке.

Как оформить паспорт сделки

Когда экспортер или импортер выходит на международный рынок, оформляется ПС, и два экземпляра передаются в выбранное финансовое учреждение. После проставления печати представителем банка один экземпляр возвращается клиенту, а второй остается в банке и приобщается к досье текущей сделки. После этого финансовое учреждение принимает на себя валютный контроль за текущим контрактом.

В этом случае заявитель может рассчитывать не только на валютный контроль, но и на банковские услуги, гарантирующие безопасные переводы с одного счета на другой.

Для операций по обмену валюты существует отдельный процесс. Для этого компаниям необходимо направить в региональное отделение Министерства торговли следующее

• заполненную форму заявления, а также
• два экземпляра ПС; и
• оригинальную копию действующего контракта, а также
• документ, подтверждающий юридические полномочия представителя юридического лица.

Выданная лицензия прилагается к основному пакету документов и подается в банк.

Когда ПС оформлять необязательно

На практике данный вид документа может не требоваться: во-первых, если участник рынка является незарегистрированным предпринимателем или незарегистрированным юридическим лицом (в этом случае сделка не считается коммерческой); во-вторых, если общая стоимость сделки не превышает 50 000 долларов США по курсу, установленному центральным банком на момент заключения договора. не превышает 50 000 долларов США. И третий — если контракт осуществляется между нерезидентом и российским финансовым учреждением (согласно закону, финансовые учреждения освобождаются от исполнения паспорта сделки, если заем предоставляется иностранной компанией).

Юридическая составляющая

Паспорт сделки составляется на основании трех государственных документов

Почему отменили паспорта сделок

Изменения упрощают взаимодействие с банками и ускоряют расчеты с контрагентами.

• Документы готовятся быстрее. Раньше на изготовление паспорта сделки уходило три дня и еще два дня на его отправку резиденту. Теперь банки регистрируют контракты в течение одного рабочего дня.
• Увеличилась минимальная сумма контроля. Ранее она составляла 50 000 долларов США (эквивалент примерно 3,7 млн. рублей). Согласно новым правилам, до 3 миллионов сделок контролируются по упрощенной процедуре.
• При наличии всей необходимой информации отказ в регистрации будет сведен к минимуму. Важно ссылаться на дату исполнения обязательства в контракте.

Бремя валютного управления перераспределяется с предпринимателя в большую сторону на кредитную организацию. Это снижает риск применения санкций.

Как теперь контролируются ВЭД-контракты

Вместо выдачи паспортов сделок банки теперь регистрируют контракты. По контрактам выдается UNK — уникальный номер, который, по сути, представляет собой тот же набор цифр, что и паспорт.

1 — две последние цифры года, в котором контракт получает свой уникальный номер — 2 — месяц, в котором контракт получает свой уникальный номер в течение календарного месяца — 4 — регистрационный номер кредитной организации государственной кредитной книги (КСРКО) — 5 — порядковый номер филиала по КСРКО — 6 — код конвенции — 7 — сигнал резидента, который является частью контракта.

Все сделки подлежат обмену валюты, но процесс обсчета зависит от типа и стоимости контракта.

Контракт стоимостью до 200 тыс. ₽

Для всех категорий сделок: экспорт, импорт, заимствование.

При обмене валюты учитывается общая стоимость контракта, а не сумма отдельного платежа. Если сумма не превышает 200 000, оригинал не нужно предоставлять в банк для регистрации контракта. Также отсутствует справка о валютных операциях. Достаточно предоставить код.

Клиент вправе составить договор и проходить валютный контроль по каждой поставке. Аналогично, финансовые учреждения могут запросить документацию в случае сомнений.

Контракты суммой 3–6 млн ₽ на экспорт

Требования аналогичны тем, что были изложены в предыдущем разделе. Договор или другой документ представлен в финансовое учреждение, но договор не зарегистрирован.

Контракты от 3 млн ₽ на импорт, кредитование

В этом случае регистрация обязательна — необходимо предоставить оригинал договора. Кроме того, после завершения сделки бухгалтер компании составляет справку о подтверждающей документации — СПД. сюда входят

• декларации на товары, заявки на условное освобождение от обязательств, а также
• товаросопроводительные документы, отгрузочные документы,
• акты поставки, квитанции, счета-фактуры, счета и
• другие коммерческие и бухгалтерские документы.

ЛДС оформляется в течение 15 дней с даты выполнения российской стороной своих обязательств по контракту. Сертификаты представляются также в случае внесения изменений в контракт. Уступка прав и претензии по обязательствам в рамках сделки.