Продажа квартиры при наследовании через нотариуса в Москве

Продажа квартиры наследниками не сильно отличается от обычной продажи, в том числе необходимостью согласования с принципом опеки в случаях, когда на жилплощади зарегистрированы несовершеннолетние дети. На практике сделка осложняется тем, что наследников обычно несколько, а квартира находится в долевой собственности. Собственник имеет право продать ее, но для этого он должен

• предложить ее в письменной форме другим совладельцам, указав цену и условия, и
• получить их письменное согласие или отказ, так что другие члены имеют право сначала отказаться и
• подождать 30 дней. Если ответа нет, то отсутствие ответа может рассматриваться как отказ от рынка.

Если один из наследников нарушит закон и не предложит свое распределение другому, последний имеет право в течение трех месяцев восстановить свое преимущественное право в судебном порядке. Найти покупателя на долю в квартире бывает непросто. Ведь она не исчисляется квадратными метрами или комнатами.

Каждый сособственник имеет равное право пользования квартирой.

При наличии хороших отношений наследники могут договориться о продаже всех долей одновременно, но это не всегда возможно. Человек, проживающий в квартире, которую он унаследовал, находится в невыгодном положении. Если он не может купить предложенные ему доли, он может оказаться в одной квартире с другими.

Удостоверение нотариусом сделки с продажей долей

Начиная с 2016 года, продажа квартиры совладельца должна быть заверена нотариусом. Это требование не является необходимым, если наследники продают все свои доли одновременно. Данное требование обусловлено тем, что в сфере недвижимости существует множество мошеннических форм.

Нотариальное заверение гарантирует выполнение всех требований законодательства. Если квартира отчуждается всеми совладельцами одновременно, такая сделка может быть совершена в письменной форме.

Схемы дарения часто используются для обхода опционного периода совладельцами. В этом случае нет необходимости информировать совладельцев, которых используют безжалостные продавцы. Для покупателя такие сделки нежелательны.

Если суд установит, что против денег было совершено «дарение», сделка признается недействительной со всеми вытекающими последствиями.

Документы, требующиеся при продаже квартиры

• Наследство является основанием для покупки квартиры.
• Выписки из единого государственного юридического лица, свидетельства, полученные до 15 июля 2016 года.
• Документ со списком всех зарегистрированных в жилом помещении лиц (выписка из домовой книги или единый жилищный документ).

Вышеуказанная документация обычно требуется покупателю (агенту по недвижимости) для проверки объекта недвижимости. Кроме того, должны быть представлены документы, касающиеся личности продавца и подтверждения наследственных прав на недвижимость. К ним относятся:.

• паспорт продавца, свидетельство о рождении для лиц, не достигших 14 лет, если сделку от его имени совершил представитель
• Справка о выписке зарегистрированного в квартире лица (также может потребоваться справка о выписке лица, не зарегистрированного в квартире)
• Справка из опеки и комиссии, если в квартире зарегистрирован ребенок до 18 лет.

Комментарии нотариуса:.

Следует отметить, что для продажи наследственной квартиры не требуется согласие супруга, если продавец состоит в браке. Наследственное имущество не входит в общее семейное имущество и принадлежит только наследникам.

Налог с продажи наследственной квартиры

В нашем национальном законодательстве не предусмотрен налог на наследуемое имущество. Его заменяет уплата государственной пошлины за регистрацию наследства у нотариуса. Как правило, при продаже унаследованных кондоминиумов взимается налог на доходы физических лиц.

1. Если продавец владел недвижимостью менее трех лет, то с выручки от продажи уплачивается налог в размере 13%.
2. Если с момента наследования прошло более трех лет, имущество освобождается от налогообложения. Срок исчисляется с момента возникновения права на имущество, то есть с даты смерти наследодателя.

В первом случае продавец должен подать заявление в Федеральное налоговое управление по окончании налогового периода (один год), в котором произошла сделка, и вернуть самостоятельно рассчитанную сумму до 1 июля следующего года; по состоянию на 2016 год общий минимальный срок владения имуществом без уплаты налогов составляет пять лет. Однако исключение сделано для продажи квартир на основании наследства (статья 217.1, пункт 3 Налогового кодекса РФ). При продаже унаследованного имущества разрешается получить налоговый вычет в размере 100 млн рублей.

При продаже квартиры, полученной по наследству, необходимо учитывать следующие нюансы Изменение структуры собственности или переход доли к другому участнику совместной собственности не изменяет срок владения имуществом, исчисляемый с даты первой регистрации.

Пример. Единственным наследником умершей гражданки является ее супруг; в 2018 году она унаследовала половину квартиры, которой владела с 1998 года в равных долях с мужем. Если она продаст ее в 2019 году, то освобождается от уплаты налога.

В то же время, если половина квартиры перейдет к другому лицу, например, по завещанию, ему придется заплатить налог в бюджет с дохода (письмо Казначейства от 13. 02. 2019 № 03-04-05/8654).

Существует ли налог при вступлении в наследство

Чтобы ответить на вопрос, платится ли подоходный налог с наследуемого имущества, что такое налог на наследство и другие вопросы — смотрите статью 217 Налогового кодекса.

Она гласит, что если человек что-то унаследовал, то налог на наследство не назначается. Причем не имеет значения, что именно было получено: недвижимость, деньги, автомобиль и т.д.

Иванов унаследовал квартиру от своего дяди. Поскольку это наследственное имущество, налог на наследство не взимается. Иванов также не должен декларировать свой доход в виде квартиры.

Единственным исключением является наследование авторских прав, когда человек получает вознаграждение за патенты на произведения литературы, искусства, науки или изобретения. В этом случае наследники должны заплатить налог на наследство в размере 13%.

Петров получил 1 млн рублей от генетического патента на изобретение своего деда. Поскольку такое наследство облагается налогом, Петров должен заплатить 13%, т.е. 130 000 рублей (1000000 * 13%).

Наследство по завещанию и без

При получении квартиры наличие договора не влияет на уплату подоходного налога. Налог на недвижимость с завещанием и без него не взимается. Если получатель живет по завещанию, это только ускоряет процесс.

Минимальный срок владения 3 года

Чтобы освободить квартиру от налога на наследство, она должна находиться в собственности не менее трех лет. Это правило распространяется на недвижимость и другое имущество, наследуемое по завещанию или без него.

Скворцов получил квартиру от своей бабушки по завещанию четыре года назад. Теперь он решил продать ее и не должен платить 13% от суммы сделки. Минимальный трехлетний срок владения квартирой уже истек.

Однако наследодателем может быть кто угодно. Близкие родственники и просто знакомые не облагаются налогом на наследство. Степень родства не влияет на вопрос налогообложения.

Воробьев продал дом, доставшийся ему в наследство от друга пять лет назад. Поскольку минимальный срок хранения наследственного имущества составляет три года, наследники не должны платить 13% с продажи.

Как рассчитать срок владения имуществом

По закону срок наследования исчисляется со дня смерти наследодателя (статьи 1113.1 и 1114 Гражданского кодекса РФ). Дата оформления наследства или инвентаризации квартиры в расчет не принимается. Процесс вступления в права собственности может затянуться. Это связано с тем, что наследники могут не сразу узнать о своих правах.

Орлов унаследовал квартиру от своей бабушки, которая умерла в январе 2018 года; в декабре 2019 года Орлов сам зарегистрировал квартиру и продал ее в мае 2022 года. Трехлетний срок владения квартирой исчисляется с января 2018 года.

Однако из этого есть исключения, которые относятся к совместно нажитому имуществу. Например, если квартира была приобретена в браке и унаследована умершим супругом, то датой возникновения права собственности считается момент первой регистрации квартиры в собственность супруга.

Семья Ивановых приобрела квартиру в 2016 году и зарегистрировала ее на имя мужа; в 2022 году Иванова стала вдовой и в том же году продала квартиру. Она не платит 13% налог с продажи недвижимости, так как срок владения начинается с 2016 года, когда были официально оформлены документы на право собственности, а не с даты смерти мужа.

То же самое относится и к общей собственности. Продолжительность владения измеряется временем, которое требуется для регистрации права собственности на первую долю.

Братья Серегины купили дом в равных долях и зарегистрировали собственность в 2016 году; в 2020 году один из братьев умирает, и другой наследует его долю; в 2022 году Серегин решает продать дом, и три года владения исчисляются с момента регистрации первой доли, поэтому налог на имущество не уплачивается. Налог на имущество не уплачивается.

Если налог нужно платить

Уменьшить сумму уплачиваемого налога можно с помощью налоговых скидок, если при продаже наследственного имущества необходимо уплатить 13% (статья 220 Налогового кодекса РФ). Они уменьшают налоговую базу и, следовательно, окончательный размер подоходного налога.

Налоговые скидки — это законный способ уменьшить налоги и получить значительную экономию. Для этого необходимо правильно заполнить налоговую декларацию. Наши специалисты могут подготовить налоговую декларацию 3-pit менее чем за два дня и загрузить ее в формате PDF или XML.

Вычет на недвижимое имущество

Продавая квартиру, дом, дачу, комнату, участок, садовый домик или часть того, что вы унаследовали, вы можете уменьшить доход от продажи до 1 млн рублей. Налог с продажи наследства рассчитывается с оставшейся суммы.

Давыдов продал квартиру, полученную в наследство два года назад, за 3 млн рублей. Использование скидки по натуральному подоходному налогу уменьшает налогооблагаемую базу. В результате налог исчисляется с 2 млн до 260 000 000 рублей (2, 000, 000 * 13%).

В качестве альтернативы скидке разрешается уменьшить доход на расходы, произведенные наследниками на приобретение имущества (п. 2 ст. 220 НК РФ). Для этого расходы должны быть обоснованы. Подоходный налог, подлежащий уплате, рассчитывается с разницы между продажей и предыдущим рынком.

Дочь унаследовала от отца жилье, которое купила за 4 млн рублей; через два года наследница продала квартиру за 5 млн рублей, уменьшив свой доход. Оставшийся подоходный налог составляет 130 000 (13% * 1, 000, 000).

Снижение налога распространяется на продажу любого имущества, а не только наследственного. Для уплаты налога необходимо заполнить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Нужно ли что-то платить при вступлении в наследство

В России нет пошлин за наследование. Однако при регистрации своих прав каждый гражданин, участвующий в наследовании, то есть платящий наследник, должен уплатить государственную пошлину.

Размер ее определяется Налоговым кодексом РФ (ст. 333.24 НК РФ).

Наконец, о выдаче свидетельств о праве на наследство по закону и договору:.

• детям, в том числе усыновленным, супругам, родителям, полнородным братьям и сестрам отчуждателя — 0,3% от стоимости наследства, но не более 100 000 рублей
• для других наследников — 0,6% от стоимости наследства, но не более 1 млн рублей.

Кроме того, 600 рублей уплачивается за принятие мер по охране наследства (ст. 333.24 Налогового кодекса РФ).

Частые вопросы

Нет. В данном случае 13% с проданной квартиры платить не нужно.

Мой отец купил дом, доставшийся ему по наследству, и у меня есть документы о покупке. Могу ли я уменьшить доход на его расходы?

Да, вы можете уменьшить доход от проданного жилья на время расходов, ранее произведенных наследодателем.

Нет, налоговый кредит в размере 1 млн евро распространяется на все семейное имущество, проданное в течение года. Однако уменьшать доход разрешается по каждому проданному объекту недвижимости.