Нужна ли онлайн-касса при использовании эквайринга?

Кассовые аппараты — это услуги, которые принимают безналичные платежи с использованием банковской карты. Безналичные платежи принимаются через банковские терминалы, также известные как POS-терминалы. Электронные кассовые аппараты — это машины, которые записывают данные о платежном налоге, которые отправляются в налоговую инспекцию.

В результате, если покупатель оплачивает товары или услуги с помощью банковской карты через POS-терминал, продавец должен ввести ту же сумму на кассовом аппарате и предоставить доказательство покупателю на бумаге или отправить его в электронном виде по электронной почте или SMS на мобильный телефон. кассовая программа в POS-терминале Если программа встроена, то при оплате наличными автоматически генерируется налоговый чек.

Отличие кассового чека от слип-чека

Финансовым или налоговым подтверждением является чек, который продавец выдает покупателю на онлайн-кассе. Закон о применении контрольно-кассовой техники обязывает выдавать покупателям кассовые чеки.

Статья 4.7. 54-ФЗ гласит, что на финансовом документе должны быть изображены обязательные пункты.

• ФИО,
• номер документа, подтверждающего смену,.
• название компании или фамилия предпринимателя, номер
• номер НДС, номер
• система налогообложения, используемая для оплаты,.
• наименование товаров или услуг и их стоимость, the
• регистрационный номер кассового аппарата, номер
• налоговый номер, номер
• регистрационный номер налогового аппарата — сайт налоговой службы, и
• другие подсказки.

Документ аудита находится на левой стороне, а налоговое свидетельство — на правой. Чек не содержит информации о бухгалтере, НДС, номере кассового аппарата, номере ЛП и других элементах.

Слип-чеки — это необлагаемые налогом документы, формируемые банковским терминалом и выдаваемые в виде кассового чека. Такие чеки не имеют юридической силы и не доказывают факт оплаты.

Слип-чеки лишь подтверждают, что оплата была произведена с помощью банковской карты. Данные о рынке не передаются в налоговые органы.

• В чеке указываются дата и время совершения операции,
• номер транзакции, номер
• номер POS терминала, номер
• точка обслуживания, номер
• номер карты, имя
• имя клиента,
• сумма покупки,
• конец транзакции,
• код авторизации,
• номер банковской транзакции.

Нужна ли онлайн-касса при эквайринге?

54-ФЗ устанавливает, что все предприятия и индивидуальные предприниматели должны использовать кассовые аппараты при наличном расчете с покупателями; статья 2 54-ФЗ объясняет, когда предприниматели не могут использовать кассовые аппараты.

Однако использование приобретений не освобождает предприятия от применения электронных кассовых аппаратов. В результате при работе на банковских терминалах применение кассовых аппаратов является обязательным.

Например, недавно предприниматель из Екатеринбурга при продаже сыра получал безналичные платежи через банковский терминал. Продавец не использовал кассовый аппарат для осуществления платежа и вместо налоговой выручки выдал покупателю документацию.

Налоговые чеки продавец выдал покупателю после оплаты.

Налоговая служба сообщила об административном нарушении в ИС. Суд, приобретение является услугой по оплате банковскими картами. Использование банковского терминала не смягчает применение кассового аппарата.

Штрафы за неприменение ККТ в 2022

Если продавец использует POS-терминал без электронного кассового аппарата, он нарушает закон. В этом случае предприятию грозят штрафы.

• Работники, не использующие КИС и кассовые аппараты, могут быть оштрафованы на 25-50% от общей суммы рынка, но не менее чем на 10 000 рублей.
• На юридических лиц налагается штраф в размере 75% от рыночной стоимости, но не менее 30 000 рублей.

Если компания использует банкомат, но не выдает чек — предприниматель получает предупреждение или штраф в размере 2 000 рублей, штраф для юридического лица составляет 10 000 рублей.

Если компания не выдает чек из онлайн-кассы, это расценивается как неприменение кассового аппарата. В этом случае налагается штраф в размере 30 000 рублей.

Как избежать штраф за неприменение кассы?

Если компания принимает платежи с помощью POS-терминала без электронной кассы, она нарушает закон. Чтобы избежать штрафа, предприятия розничной торговли должны выдать релиз на сумму платежа.

Карта поправок — это налоговый документ, используемый для внесения изменений в платеж. Например, если розничный продавец не использует электронный кассовый аппарат или не вводит другую сумму.

Таким образом, основная цель освобождения — сообщить налоговым органам о нарушениях в использовании кассового аппарата. Важное условие: чтобы избежать санкций, необходимо подготовить уточненный предварительный отчет до того, как Федеральная налоговая служба признает факт неприменения кассового аппарата.

Подпишитесь на рассылку и телеграм, каналы вконтакте и яндекс.дзен, чтобы узнавать последние новости о retail.ru первыми Добавьте ‘retail.ru’ в свои источники яндекс.новостей

Как начать работать с онлайн-кассой

Из содержания № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» «Показано, что организациям, оказывающим жилищно-коммунальные услуги и принимающим платежи за содержание жилья на расчетные счета, необходимо установить электронные деньги.

Поддержку этому оказывают п. 4 ст. 4 Федерального закона 192-ФЗ от 3. 07. 2018 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», Федеральный жилищный кодекс РФ (разделы VI, VI и VII) и новости, опубликованные на сайте Федеральной налоговой службы.

Мы уже писали о требованиях к контрольно-кассовой технике (ККТ), штрафах за ее неприменение и причинах своевременного установления электронных кассовых аппаратов везде, где это возможно. Рассмотрение законодательных требований к самому кассовому аппарату — это только часть применения. Самым сложным и трудоемким для организаций жилищно-коммунального хозяйства является формирование налоговой проверки.

Как только после регистрации и создания электронной кассы начинают поступать платежи, они должны быть обложены налогом. Это означает, что необходимо указать квитанцию. Перед оформлением чека ознакомьтесь со статьей 4.7 № 54-ФЗ. положения этой статьи подробно описывают налоговый документ, который также называют этикеткой.

Убедитесь, что верно указали все реквизиты

1. Информация об используемом онлайн-реестре (регистрационный номер, налоговый номер и т.д.).
2. Общая информация о документе (дата, время, номер смены и т.д.).
3. Информация о пользователе электронной кассы — получателе платежа (название организации, идентификатор НДС, информация о сотруднике, создавшем доказательство).
4. Контактная информация плательщика отправляется на регистрацию в электронном виде.
5. Ссылка на ресурсы уполномоченного органа для проверки подлинности документа.
6. Элементы расчета (сигналы расчета — проект, услуги, платежи, платежи и их количество, цены, затраты, скидки и надбавки, расчетная сумма НДС и сумма элемента НДС, а также сумма этой расчетной суммы и общая сумма платежа).

Указывает на неправильные данные или их неиспользование. Нарушает операционный процесс кассового аппарата. Это согласно части 4 статьи 14.5 КоАП РФ, на работников — до 3, 000 рублей, на юридических лиц, до 100 000 — рублей.

Примеры правильно составленных налоговых справок. В квитанциях не указан НДС, так как организация подпадает под упрощенный режим налогообложения.

Как бухгалтеру сформировать чек

Часть информации о квитанциях генерируется самим электронным кассовым аппаратом или устройством для сбора налогов, другая часть генерируется во время установки обслуживающим персоналом перед началом эксплуатации. Эти данные включают сам чек, электронный кассовый аппарат и пользователя электронного кассового аппарата.

Наиболее трудоемким процессом для бухгалтеров является формирование основной части чека. Информация о платежах постоянно меняется. Без автоматизированной обработки платежей бухгалтерам пришлось бы вручную набирать налоговые формы. Это требует

1. отдельные книги учета платежей.

В течение одного дня после зачисления платежа на расчетный счет бухгалтер должен распространить полученную из банка платежную ведомость.

Обратите внимание, что для ЖКХ чеки выдаются не в момент оплаты, а в течение следующего рабочего дня после зачисления платежа на расчетный счет получателя. Таков ответ Федеральной налоговой службы. Министерство финансов Российской Федерации подготовило письмо с официальным разъяснением по данному вопросу.

2. детализируйте каждый платеж.

Подробная разбивка вклада по статьям необходима, поскольку установлены требования к доказательствам (детализации). Другими словами, некорректно писать только «оплата ЖКХ».

Объясните выполненные услуги.

Бухгалтер должен вручную описать каждую услугу, включая объем, цену и стоимость, в том числе НДС, ставку НДС и любую другую информацию, предусмотренную законодательством. В то же время организациям, работающим на упрощенном режиме налогообложения, необходимо учитывать, что в квитанциях может не быть НДС. Об этом говорится в пунктах 9 и 10 на странице 1 статьи 4-7 № 54-ФЗ.

4. подтверждение сделки.

После подтверждения квитанция сохраняется в памяти налогового накопителя. Плательщик имеет право запросить его в течение срока хранения (статья 14.5, пункт 6 КФД). Пункт 4.1 статьи 4. 54-ФЗ предусматривает, что налоговый накопитель должен храниться в течение пяти лет после замены.

Таким образом, после поступления платежа на расчетный счет своей организации бухгалтеру требуется один рабочий день, чтобы разнести платежные ведомости, передать данные в налоговые органы и изготовить квитанцию. Сотрудникам крупных организаций ЖКХ практически невозможно самостоятельно вводить эту информацию. Наем сотрудника только для подготовки чеков неизбежен.

Для установки онлайн-кассы вам также может потребоваться обратиться к поставщику услуг. Например, модернизация электронной кассовой машины или замена налогового диска. Это не всегда бесплатно и значительно увеличит расходы управляющего органа или ассоциации.

Пересмотрите приём платежей через агентов

Статья 2 Федерального закона от 6 марта 2009 года 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными организациями» гласит, что платежные организации — юридические лица (за исключением кредитных организаций) — осуществляют деятельность по деятельности по приему платежей физических лиц.

К агентам можно отнести, например, Почту России (почтовое отделение, без чеков), Петроэлектросбыт. Выдаваемые ими чеки должны содержать дополнительную информацию, помимо обычной чековой информации. В соответствии с пунктом 3 статьи 4.7 54-ФЗ, платежное учреждение сообщает свои контактные данные и сумму, которую плательщик выплачивает получателю.

Теоретически, платежное учреждение принимает деньги на расчетный счет и готово выдать чек. На практике все гораздо сложнее. Хотя большинству ТСЖ, жилищных кооперативов, кондоминиумов и небольших ЖЭКов кажется удобным и простым начать работать с агентом, освобожденным от ответственности, в настоящее время этот вариант противоречит № 54-ФЗ.

Как было отмечено выше, налоговые проверки необходимо анализировать по каждому пункту услуг. Рассмотрим пример: платежное агентство получило реестр и выделило его. На изготовление чека отводится рабочий день; пусть получена оплата за доказательство в размере 5 000 рублей.

Агент должен сообщить, какая часть этих денег является оплатой за жилищно-коммунальные услуги. На его месте находятся платежи за коммунальные и другие услуги. Информации по этой серии нет.

Нет. 54-ФЗ требует указывать наименование каждой услуги или работы, их количество, цену, стоимость и тариф. Где платежные организации могут получить эту информацию — неизвестно. Это трудоемкий и утомительный процесс — спрашивать у клиентов (жилищных и коммунальных организаций), тратить время на получение ответов и обработку.

Если необходимо обложить налогом тысячи платежей в день, невозможно представить доказательства вручную. Агенты просто не могут выдать время регистрации. Даже если процедуры могут быть автоматизированы (а бухгалтерам, возможно, придется предоставлять данные агентам несколько раз в день), нет гарантии, что все жильцы будут платить через агентов.

Изготовление чеков вручную — сложный и трудоемкий процесс. Безусловно, бухгалтерам хотелось бы снять с себя дополнительные задачи. Однако, прежде чем срочно заключать договор с платежным агентом, стоит подумать о перспективах такого сотрудничества.

Как вы собираетесь узнать все детали платежа, если не знаете, как правильно исправить всю информацию?

Общее определение бумажного чека

Бумажные чеки выдаются покупателю после совершения покупки в виде пленки, на которой напечатаны основные элементы сделки. Он печатается кассиром (кассой) после непосредственной оплаты товара/услуги. Этот документ подтверждает, что клиент/покупатель оплатил услуги/прибыль, и может быть использован в качестве доказательства в судебном разбирательстве.

Обязательные компоненты кассового чека

В соответствии со статьей 4.7 Федерального закона от 22 мая 2003 г. N 54-Ф3 (ред. от 27. 12. 2019), выдаваемый клиенту кассовый документ должен содержать перечень следующих обязательных требований

1. Наименование выданного документа (бланк/фонд строгой отчетности).
2. Данные о выданных по документу деталях (полное наименование магазина, его юридический адрес).
3. Серийный номер (номер чека рассчитывается на смену).
4. СНО (информация об используемой системе налогообложения).
5. Время расчета (дата и время определяется в момент непосредственной оплаты товара/услуги и записывается в формате 00. 00. 00).
6. Место совершения сделки (конкретные магазины торгового предприятия: «Продуктовый магазин», «Пятерочка»).
7. Наименование проданного товара или оказанной услуги (голографическое).
8. Общая сумма расчета (налоги, дополнительные сборы, скидки и т.д.).
9. НДС пользователя.
10. Платежные реквизиты (например, оплата клиентом, оплата покупателем, изменения продавцом).
11. Форма оплаты (Наличными/Не наличными).
12. Название и местонахождение продавца (недействительно для наличных — платежи не производятся в электронном виде).
13. Количество кассовых аппаратов.
14. Серийный номер налогового документа.
15. Адрес электронной почты сайта, на котором можно проверить представленные документы.
16. Номер смены.
17. QR-код.
18. Адреса электронной почты обеих сторон (должны быть понятны, если чеки представлены в электронном виде).
19. Возможность налогообложения документов.

При перечислении наименований товаров и услуг необходимо указать код данного товара (применяется к маркированному товару) и рассчитать стоимость отдельных позиций с учетом установленных скидок/надбавок/налогов. Расчеты должны производиться в российских рублях. Налоги не рассчитываются только в том случае, если часть «покупателя» не является налогоплательщиком дополнительной цены.

Согласно Федеральному закону 192-ФЗ от 3 июля 2018 года, QR-коды являются обязательным признаком кассовых чеков (по состоянию на 22 мая 2003 года это условие не считалось обязательным и перечислялось предпринимателями добровольно). Вся информация о транзакции (реквизиты, указанные в самом чеке) кодируется в этом двухмерном штрих-коде.

Отсутствие хотя бы одного обязательного пункта превращает кассовый чек в недействительный документ. Это может повлечь наложение штрафа на предпринимателя. Избежать штрафов можно только при наличии доказательств применения электронных кассовых аппаратов.

Из этого правила исключены только организмы, полностью освобожденные от применения кассовых аппаратов. В этом случае доказательство не требуется. Бланк строгой отчетности, если он выдан, может использоваться только для внутреннего пользования.

Дополнительные реквизиты чека

Помимо обязательных данных, кассовые чеки могут содержать дополнительную информацию. К ней относятся два блока, один в верхней, другой в нижней части документа. Здесь продавец может сообщить следующее.

• Социальные сети, адрес электронной почты, сайт магазина
• Информация о текущих предложениях, скидках и розыгрышах
• Реклама других организаций; и
• Логотипы компании.

Размещение дополнительной информации сразу же информирует покупателя о предстоящих тендерах и личной информации, экономя деньги — впустую тратится только бумага кассы.

Электронный и бумажный чек – основные отличия

Каждый покупатель может запросить онлайн-версию чека розничного продавца (перед непосредственной печатью документа). Большинство современных кассовых аппаратов поддерживают возможность выбора печатной формы. Если кассовый аппарат поддерживает эту функцию, продавец не имеет права отказать покупателю в отправке документа.

В этом случае покупатель должен указать адрес электронной почты, на который будет отправлен кассовый аппарат.

С юридической точки зрения оба документа (печатный и электронный) являются одинаковыми для покупателя. Единственное различие между этими документами заключается в требованиях к пунктам.

• На электронном доказательстве должность и ФИО казначея, его НДС и надпись QR-кода являются необязательными (все эти реквизиты — обязательные).
• На электронном чеке предприниматель может не указывать НДС (на бумаге это обязательно).

Между данными о рекламе и данными о связи могут быть различия. Это связано с тем, что их указание в обоих свидетельствах не является обязательным. Все различия между этими формами не имеют большого значения для покупателя.

Установленные штрафные станции по чекам

Каждое несоблюдение влечет за собой обязательное наложение штрафа на юридическое лицо (предпринимателя или ООО). Размер штрафа зависит от непосредственного нарушения.

• Проверка с недостатком или ошибкой (предприниматель/регистратор — 1500-3000 рублей, ООО — 5000-10000 рублей).
• отказ в выдаче покупателю электронного доказательства (предприниматель/регистратор — 2 000 рублей, ООО — 10 000 руб.
• отказ в выдаче печатных доказательств (Предприниматель/Кассир — 25-50% от суммы, 10, 000 рублей; ООО — 75-100% от суммы, свыше 30 000 рублей).

Чтобы избежать возможных штрафов, достаточно соблюдать требования законодательства (и выше) и предоставлять покупателю по его требованию обязательные подтверждающие документы (печатные/электронные).

Какие есть требования к онлайн-кассам

Требования к кассовому аппарату, Федеральный закон № 54-ФЗ (ст. 4):.

• Кассовый аппарат должен иметь серийный номер на корпусе.
• Обязательно наличие печатающего устройства и точных электронных часов.
• Касса должна поддерживать налог и генерировать электронные доказательства.

Если бизнес продается через интернет, печатать бумажные чеки не нужно — они отправляются в электронном виде.

Чтобы предпринимателям было проще приобрести кассовый аппарат, отвечающий всем требованиям, Федеральная налоговая служба разработала кассовый аппарат. В нем содержится информация по каждой модели.