Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке и вторичном жилье в 2021 году

Налоговые вычеты на ремонт предоставляются в соответствии со статьей 3220 Налогового кодекса Российской Федерации, раздел 3, действующее законодательство. На налоговые вычеты может претендовать гражданин, который приобрел имущество или провел ремонтные работы за свой счет и на свои средства.

1. Вы можете одновременно получить скидки, относящиеся к имуществу и расходам на ремонт.
2. Вы должны быть официально трудоустроены. Пенсионеры не могут претендовать на вычеты, так как пенсии не облагаются подоходным налогом.
3. Если квартира была приобретена на первичном рынке, в договоре должно быть указано, что ремонт не проводился. Если квартира бывшая в употреблении, также необходим сертификат на ремонтные работы.
4. Вы имеете право на компенсацию только в том случае, если квартира была отремонтирована в новостройке. Если ремонт проводился в старой квартире, компенсация не выплачивается.
5. Недвижимость может быть приобретена на первичном или вторичном рынке. Это правило распространяется также на покупку дома или строительство дома на приобретенном участке.

Только владелец недвижимости может претендовать на налоговый кредит. Если собственников несколько, скидка предоставляется в зависимости от размера доли.

Как рассчитывается сумма налогового вычета?

Расчет производится на основе стоимости недвижимости по договору купли-продажи и подтвержденной покупателем стоимости работ по реконструкции. Общая доля расходов, на которую может быть рассчитана скидка, может составлять около 2 млн рублей. Максимальная компенсация, предусмотренная российским законодательством, составляет 260 000 рублей (13% от 2 млн).

Если недвижимость была приобретена с помощью ипотеки, скидка рассчитывается исходя из расходов, представленных чеком на оплату процентов по ипотеке.

Основным документом, регулирующим данный вопрос, является Налоговый кодекс. Не менее важные разъяснения содержатся в письмах финансовых учреждений, поскольку у граждан возникает много вопросов о возможности получения данной скидки.

Ремонт в новостройке

Вероятность получения скидки на недвижимость зависит исключительно от состояния квартиры (вторичное жилье или новостройка) и документального подтверждения ремонтных работ. Проще всего это сделать с новой квартирой, т.е. без работ по завершению строительства.

Это означает только систему коммуникаций (ванная комната, не туалет), электропроводку (освещение, розетки и т.д.), пластиковые окна и входную дверь.

Скидки гарантируются в следующих случаях

1. В договоре купли-продажи (совместного строительства) указано, что в квартире не ведутся отделочные работы. Это означает, что покупатель знает, что приобретает недвижимость без ремонта.
2. В дополнение к договору владелец недвижимости должен предоставить доказательство получения квартиры. Стороны должны указать, что они не заявляли и не объясняли никаких выявленных дефектов.

Если квартира принадлежит нескольким собственникам, как описано выше, налоговый вычет получит только один из них, при условии взаимного согласия с другими собственниками. Это относится как к квартирам, приобретенным на первичном рынке, так и к другой недвижимости.

С черновой отделкой

Это означает, что ремонтные работы были проведены по частям. Например, были покрашены только стены. В результате в такой квартире невозможно жить без значительного ремонта.

В этом случае владельцу следует внимательно изучить документацию. В них указаны конкретные задачи квартиры, которые могут привести к отказу в предоставлении имущественной скидки.

Ремонт во вторичном жилье

Это сложный случай, так как вторичное жилье уже полностью оборудовано для комфортного проживания, но покупателя это может не устроить. Конечно, они могут сделать ремонт, но не смогут претендовать на налоговые вычеты. Из этого правила есть исключение, если один человек покупает квартиру у другого владельца, который не делал ремонт.

Таким образом, можно рассчитать, что компенсация подлежит выплате. В то же время в документации обязательно должно быть указано, какие работы по завершению ремонта были проведены или что они отсутствуют. Например, человек покупает новую квартиру, но поскольку она ему в жизни не пригодилась, он решает ее продать.

Как оформить вычет на ремонт квартиры?

Для этого ему необходимо собрать пакет документов и обратиться в местное налоговое управление.

Сбор документов

После того как все ремонтные работы завершены и остались чеки и документы, подтверждающие расходы, остается только собрать их и подать заявление.

1. Документы, подтверждающие личность заявителя. Если полным или частичным собственником является лицо, еще не достигшее совершеннолетия, также необходим паспорт или свидетельство о рождении.
2. ремонт и практика работы со строительной компанией, которая предоставила доказательства. Еще один вопрос, поднятый «Миром», касается периода, за который следует рассчитывать доказательства. Весь период от начала до конца ремонтных работ, согласно проектному договору.
3. Договоры о долевом участии в уставном капитале или договоры купли-продажи. Они должны доказывать, что квартира была фактически приобретена без выполнения работ.
4. Выписка из Единого государственного реестра налогоплательщиков (ЕГРН); с 2016 года свидетельства о праве собственности полностью заменены и имеют одинаковое законодательство.
5. Справки 2-НДФЛ (не копии!) за последние полгода. .

Собственник может подать справку сам или передать ее доверенному лицу. Доверенное лицо должно быть нотариусом.

Подача декларации

Заявление можно отправить непосредственно в налоговую инспекцию или через интернет. В первом случае необходимо заполнить форму заявления на месте. В нем указывается банковский счет, с которого он хочет получить скидку.3- Справка-НДФЛ также должна быть заполнена.Второй вариант проще: нужно заполнить заявление и отправить его в налоговую инспекцию или онлайн.

Зарегистрируйтесь в Федеральной налоговой службе (ФНС) или на портале Госуслуг. Далее подтвердить свою личность каким-либо способом и перейти к выписке. Это все удобно.

Ворота обеспечивают ту же формальность, ведь вам не нужно никуда идти и стоять в хвосте. Кроме того, при подаче заявления на собственность не должно возникнуть никаких трудностей, так как каждый шаг объясняется.

С каких ремонтных работ можно получить вычет?

Материалы и выполненные работы могут быть возвращены. К ним относятся:.

• исследование и подготовка документации по оценке стоимости квартиры,.
• приобретение отделочных материалов, и
• оплата работы ремонтной бригады.

Все расходы обязательно должны быть подтверждены официальной документацией (чеки из строительных магазинов, договоры с подрядчиками, счета-фактуры, платежные документы).

Можно ли компенсировать ремонт жилья, купленного на вторичном рынке?

Нет. Налоговые льготы на реконструкцию предоставляются только на квартиры в новостройках.

Сколько можно вернуть с помощью налогового вычета на ремонт?

Скидка на переоборудование рассчитывается вместе со скидкой на покупку недвижимости. Общая сумма выплаты не может превышать 2 миллиона; рассмотрим два конкретных примера.

Например, приобретается необеспеченная квартира стоимостью 1,6 миллиона фрикций и 300 000 фрикций тратится на ремонт. В целом, вы потратили 1,9 миллиона фрикций и можете вернуть 13% от этой суммы (то есть 247 000 фрикций).

Теперь рассмотрим другую ситуацию. Предположим, квартира стоит 2,5 млн рублей. В этом случае максимальный размер имущественного дисконта уже превышен. Поэтому, независимо от того, сколько денег было потрачено на отделку, налоговые органы вернут 13% (260 000 рублей) от 2 млн рублей.

Для расчета размера имущественной скидки можно воспользоваться сервисом «Компьютер для определения налога».

В каких случаях стоит подавать заявление на получение налогового вычета за ремонт?

Если стоимость квартиры составляет менее 2 млн рублей, то имеет смысл заявить о налоговой скидке, если имущество было приобретено супругами совместно, то есть менее 4 млн рублей.

Например, вы купили квартиру за 3,7 млн рублей и вложили 300 000 рублей в ремонт. Рынок проходил вместе с вашей женой. В этом случае один супруг имеет право на получение, помимо имущественного вычета, компенсации за выполненные работы, т.е.

вычет за имущество (1,7 млн. руб. * 13%) и еще 39, 000 руб.

за ремонт как. (300 000 рублей * 13%).Второй супруг имеет право на скидку в размере 260 000 рублей с остальных 2 миллионов рублей (3,7 миллиона рублей — 1,7 миллиона рублей). Общая сумма возврата для обоих супругов составляет 520 000 рублей.

Обязательно ли подавать документы на вычет одновременно с имущественным вычетом?

Да, вместе с заявлением о предоставлении вычета, связанного с имуществом, необходимо представить документы, подтверждающие расходы на ремонтные работы.

Условия получения вычета на ремонт: чек-лист

Существует ряд условий для получения возврата.

Квартира приобретена в новостройке. Если недвижимость была приобретена на рынке подержанной недвижимости, получить выплату невозможно.

В контракте (или DDE) содержится формулировка о том, что квартира будет передана покупателю без завершения работ.

Расходы подтверждены в письменном виде. Все расходы на завершение строительства квартиры должны быть обоснованы.

Какие документы потребуется для оформления имущественного вычета?

Требуются копии оригинала и следующих документов:.

• Форма налоговой декларации (распечатанная); и
• Справка об удержанном налоге (ранее 2 — НДФЛ — можно получить у работодателя).
• Договор аренды квартиры без выполнения работ (или договор долевого участия)
• Договор купли-продажи квартиры
• документы, подтверждающие расходы на ремонт (товарные чеки из магазинов и кассовых аппаратов, договоры на затухание, счета-фактуры, платежные документы); и
• документы, подтверждающие оплату за покупку квартиры; и
• Выписки из Единого государственного реестра юридических лиц.

Как оформить имущественный вычет через работодателя?

Для получения скидки на недвижимость через работодателя необходимо предпринять ряд шагов.

Дождитесь решения налогового органа. Обычно это занимает около 30 дней.

Налоговая служба сообщит вам, что вы имеете право на скидку, и передаст его вашему работодателю. С этого момента физическое лицо освобождается от уплаты подоходного налога до тех пор, пока не будет выплачена полная сумма скидки.

Как оформить вычет на покупку квартиры без участия работодателя?

Если вы хотите получить полную сумму скидки одним платежом, необходимо выполнить следующие шаги

Подайте заявление и подтверждающие документы в налоговую инспекцию по месту жительства (лично или через электронную налоговую инспекцию, через веб-сайт или мобильное приложение).

Дождитесь решения налоговой службы. После проверки всей документации (обычно это занимает около трех месяцев) деньги будут переведены единовременно на счет, указанный в заявлении.

Нужна помощь в оформлении налоговых вычетов на ремонт? Обратитесь за бесплатной консультацией к экспертам ДОМ.РФ!

Что такое возврат НДФЛ за ремонт

Налоговые льготы на ремонт являются частью налогового кредита на недвижимость, а расходы на отделку могут уменьшать налоговую базу (раздел 4, подраздел 3 статьи 220 Налогового кодекса).

Установлено, что помимо прямых расходов на покупку жилья, скидка включает в себя

• стоимость отделочных материалов (строительных материалов); — расходы на
• подготовку проектно-сметной документации; и
• расходы на отделочные работы — оплата услуг строительных компаний и организаций.

Налоговые резиденты Российской Федерации, имеющие ставку подоходного налога 13% или 15%, могут претендовать на возврат подоходного налога.

Какие виды ремонта и отделки можно включить в налоговый вычет

Налоговый кодекс не содержит понятия налогового вычета на ремонт квартир. Закон содержит информацию об отделке и отделочных материалах. Поэтому при подготовке ряда документов ФНС обратите внимание, что все виды работ и материалов должны быть указаны как отделочные работы, а не ремонтные.

Чтобы возместить эти расходы, необходимо понимать, что входит в отделочные работы и материалы. Общероссийский классификатор видов экономической деятельности (п. 43) дает разъяснения.

К «отделочным работам» относятся.

• штукатурные работы,.
• столярные и плотницкие работы; и
• внутренняя отделка (потолки, перегородки); и
• настенные покрытия/ковры, напольные покрытия, и
• окна, рамы и двери (кроме вращающихся и автоматических); установка
• Установка встроенной техники, встроенных шкафов, внутренних лестниц, и
• Прочие отделочные и строительные работы.

Таким образом, если установлены полы, стены или окна, вы можете использовать эти расходы, чтобы вернуть часть своих денег. Однако покупка сантехники и мебели не включается в компенсацию налога на ремонт.

Все названия работ и материалы в документе необходимо называть выполненными работами, а не ремонтными работами. Для налоговых органов это разные виды работ, и скидки на выполненные работы разрешены. Обратитесь к эксперту. Изучите документацию; в течение двух дней заполните декларацию 3-НДФЛ и отправьте ее в налоговую инспекцию.

При покупке в новостройке

Самое важное условие для получения возврата 13%, если вы стали владельцем квартиры (части, комнаты) в новостройке: покупка недвижимости, уменьшенной в два раза в новостройке. Это означает, что договор купли-продажи должен предусматривать, что квартира приобретается без отделки (статья 220, раздел 2(3) ГПК).

Покупка на вторичном рынке жилья

Если вы становитесь собственником жилья в существующем здании (среднее жилье), вы не получите компенсацию за ремонт квартиры.

ВАЖНО: Компенсация за ремонт возможна только в том случае, если вы покупаете недостроенный дом, а отсутствие выполненных работ относится к документации. Скидки на ремонт не распространяются на вторичное жилье.

Максимальный размер налогового вычета за ремонт

Скидки на ремонтные работы являются частью скидки на недвижимость и, соответственно, предоставляются в общих границах.

Назначение.

Базовая — на момент покупки

Ипотечный процент.

Максимальный размер скидки в отношении недвижимости.

2 000 000 РУБ.

3 000 000 РУБ*.

Сумма, подлежащая возврату

260, 000 руб. (13% х 2 млн. руб.)

390, 000 руб. (13% х 3 млн. руб.)

* До 1 января 2014 года максимальный размер имущественной компенсации фактически уплаченных процентов по ипотеке не был ограничен. Для данного жилья подоходный налог рассчитывается по старым правилам — на всю сумму процентов.

Основной имущественный вычет

Максимальная сумма имущественной налоговой компенсации составляет 2 млн рублей. Максимальный размер возврата налога — 260 000 рублей (13% * 2 000 000).

Стоимость расторжения договора может быть включена в состав льготы по налогу на недвижимость, но это не увеличивает порог налоговой льготы.

Петров купил квартиру за 1,8 миллиона и отремонтировал ее за 300 000; Петров стремится получить прибыль от покупки и добавляет 200 000 к расходам на расторжение договора. Общая стоимость составила 2,1 миллиона рублей, но не дает Петрову права на получение порога выше 2 миллионов.

Покупка в ипотеку

Помимо основной скидки, существует дополнительная — возврат подоходного налога на проценты, уплаченные по ипотеке. Если вы покупаете недвижимость на заемные средства, может применяться скидка на прибыль.

Лимит освобождения от налога ограничен 3 миллионами фрикций. Максимальный возврат подоходного налога составляет 390, 000 фрикций (13% * 3, 000, 000).

Иванов закрыл 4 миллиона фрикционных контрактов. Из них 3 миллиона было потрачено на покупку жилья и 1 миллион на отделку. 500 000 процентов уже выплачено.

Это означает, что основные затраты составляют 260 000 рублей, а максимальный доход по ипотеке — 390 000 рублей.

Для жилья, приобретенного до 1 января 2014 года, действуют старые правила.

Налоговая льгота по ипотеке предоставляется только на процентные платежи. Будущие платежи и погашение капитала не учитываются при возврате. Для расчета базовой скидки и скидки по ипотеке обратитесь к специалисту.3 — Заполните форму налоговой декларации 3-НДФЛ, доступную в формате PDF и XML.

Заполните декларацию 3-НДФЛ по налоговым вычетам для интуитивных производителей.

Наши специалисты проверят ваши документы, заполнят декларацию 3-НДФЛ по налоговым вычетам и самостоятельно отправят ее в налоговую инспекцию

Наши специалисты проверят ваши документы, рассчитают максимальный размер налогового вычета и заполнят за вас справку 3-НДФЛ

Как получить вычет за ремонт супругам

Недвижимость, приобретенная в браке, считается имуществом (статья 1, раздел 1 Гражданского кодекса РФ). При этом не имеет значения, на кого был зарегистрирован дом и кто за него платил. Все супруги имеют право на возмещение расходов на ремонт. Супруги сами решают, как распределить имущество.

Егоровы купили квартиру в новостройке и отремонтировали ее. В общей сложности они потратили 6 миллионов рублей. Каждый из супругов имеет право на возврат и возмещение 13%. Максимальная сумма на человека — 2 миллиона, поэтому каждый получает 260 000 рублей, то есть по 50 000 рублей на семью.

Как оформляется налоговый вычет и какие нужны документы

Получить скидку на ремонт можно двумя способами

1. Через ИФНС по месту жительства; и
2. через работодателя.

Оформление через ИФНС

Для получения имущественной скидки через инспекцию соберите необходимый пакет документов.

• Декларация 3-ндфл,.
• 2-ндфл о доходах и налоговые справки,.
• договоры купли-продажи,.
• документы, подтверждающие право собственности на имущество или акт приема-передачи имущества, если покупка была совершена по ДКП; и
• Договоры на выполнение работ по строительству новых зданий; и
• Копии платежных документов, подтверждающих расходы: банковские выписки, квитанции, чеки и т.д.

Для приобретения недвижимости по ипотеке также необходимы следующие документы

• кредитный договор; и
• справка о фактически выплаченных процентах.

После проверки офиса, которая длится три месяца, клиенту возмещаются расходы на ремонт, покупку жилья и другие расходы. Это составит 13% от утвержденной суммы.

Обратите внимание! Для получения скидки на восстановление и ремонт необходимо дождаться конца года, когда вы получите справку от производителя.

Оформление через работодателя

Вы можете получить компенсацию от своего работодателя, не дожидаясь конца года. Для этого необходимо представить в налоговую инспекцию те же документы, за исключением справки 2-НДФЛ и справки 3-НДФЛ.

Самый быстрый способ — это ввести заявление на личный кабинет на сайте ФНС; в течение 30 дней налоговые органы проверят вашу правомочность и уведомят работодателя.

После этого вы сможете начать получать зарплату без удержания подоходного налога. Это действует до конца года или до исчерпания удержанного налога. Ваш работодатель также вернет налог, удержанный в начале года.

Иванов, пенсионер, купил комнату и сделал несколько отделочных работ. Его месячная зарплата составляет 50 000 рублей плюс подоходный налог 6 500 рублей (13% от 50 000); Иванов получает 43 500 рублей. Он может оформить через своего работодателя скидку по подоходному налогу для физических лиц и получить всю зарплату в 50 000 рублей, то есть удержанный налог.

Частые вопросы

Налоговый ремонт невозможен, так как расходы на ремонт не увеличивают максимальный размер пособия на недвижимость; фрикции, превышающие 260 000 (13% от 2 млн фрикций), не возвращаются на его счет.

Он купил дом за 1,5 млн евро и вернул налоговый сбор. Затем он отремонтировал дом за 500 000. Могу ли я получить дополнительные скидки на ремонт?

Да, если квартира приобретена в новостройке, а в договоре указано, что она находится в недостроенном доме. Подайте уточненную справку 3-НДФЛ и укажите в ней полученную скидку и расходы на достройку. Если квартира была приобретена на вторичном рынке, скидки на работы по завершению строительства и материалы не разрешены.

Нет, вы не можете включить в вычет стоимость строительных инструментов, так как они не являются частью материалов и работ по завершению строительства, как это определено в налоговом кодексе.