Как получить налоговый вычет по страхованию? — инструкция от ООО СК «Согласие»

Пунктом 4 статьи 219 Налогового кодекса РФ предусмотрены социальные скидки на страховые взносы, уплачиваемые по следующим видам страхования.

(на срок пять лет и более),.
• Добровольное пенсионное страхование,.

При необязательном страховании здоровья и жизни налогоплательщик должен быть страхователем и плательщиком страховых взносов. Выгодоприобретателем (застрахованным) является супруг/партнер, родитель, ребенок или другой близкий родственник, и, конечно, усыновленный под опеку. Таким образом, скидки не могут быть получены по страховым полисам, заключенным в рамках потребительских или ипотечных кредитов, если выгодоприобретателем указан кредитующий банк.

Сумма, которую можно получить в качестве вычета

1. Скидка предоставляется на сумму уплаченных страховых взносов, но не более 120, 000 по всем группам социальных расходов.
2. Возмещение 13% от суммы предполагаемого налогового кредита (по ставке подоходного налога для физических лиц).
3. Размер возмещения не меняется, если помимо расходов на страхование сумма социальных расходов, предусматривающих налоговые вычеты, превышает 120, 000 рублей.
4. Независимо от года оформления полиса застрахованное лицо может претендовать на скидку на сумму страховых взносов, уплаченных после 2015 года.
5. Если налоговый вычет рассчитан и получен, а плательщик сообщает об этом до истечения срока действия полиса, страховая компания должна удержать возврат налога или он должен быть выплачен контрагентом. Это правило не применяется, если страховой полис заявлен по причинам, не связанным со сторонами, или если имеются документы, свидетельствующие о том, что контрагент не воспользовался своим правом на вычет.

Как оформляется налоговый вычет?

Если страховые взносы уплачиваются через бухгалтерию вашего работодателя, вы можете иметь право на получение выплаты от своего работодателя. Для этого вы должны подать в бухгалтерию

• Письменное заявление о предоставлении налоговых льгот.
• Копию страхового полиса (включая все дополнительные полисы).
• Уведомление из налогового органа, подтверждающее право налогоплательщика на получение социального налога.

Скидки могут быть возвращены до окончания налогового периода в течение календарного года.

Если взносы уплачиваются самостоятельно, необходимо подать заявление и представить его в налоговый орган (по месту жительства).

• Документы, подтверждающие уплату взносов на страхование.
• Заявление о возврате уплаченных налогов.
• Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ).
• Копии страховых полисов (с дополнительными полисами).

Кроме того, сотрудник налогового органа может потребовать предоставить

• Справку по форме 2-НДФЛ.
• Копию паспорта застрахованного лица.
• Копию лицензии страховщика.
• Банковские данные для перечисления суммы.

Для получения налоговых вычетов необходимо представить полный пакет документов в году, следующем за годом, в котором были оплачены расходы на страхование. Документы могут быть представлены лично или заказным письмом (вместе с описью вложения), а также посредством электронной передачи или других средств связи. Документы могут быть проверены в течение одного-трех месяцев.

Поделиться

О чём речь

Налоговые вычеты — это сумма, уменьшающая размер дохода, с которого взимается 13%-ный налог.

Налоговый кодекс (НК РФ) разрешает такие уменьшения.

• Покупателям полисов страхования жизни со сроком действия пять лет и более.
• Участникам негосударственных пенсионных фондов.

Возврат налога может быть использован для компенсации части затрат на уплату страховых взносов. Однако вернуть можно не так много. Налоговый кодекс РФ устанавливает жесткий порог — не более 120 000 рублей в год. Это означает, что максимальная скидка составляет 15,6, 000 рублей, или 13% от этой суммы.

Налоговый вычет распространяется только на накопительную часть контракта. Если опционы связаны со страхованием от несчастных случаев и форм заболеваний, они не компенсируются.

Как считается

Например, пятилетний полис страхования жизни на случай смерти и дожития стоит 60-70 000 рублей в год. Государство готово возместить не более 7 800-9 100 рублей в год (13% от этой суммы).

Эти деньги можно снимать не реже одного раза в год при оформлении страхового полиса, который действует более пяти-десяти лет. Например, франшиза в 7, 800 фрикций за пять лет превращается в 39, 000 фрикций, а сумма франшизы в 45, 500 фрикций — в 9, 100 фрикций.

Если годовой взнос выше, например, порог 150, 000 BR (выше, чем 120, 000 BR), государство выплачивает до 15,6, 000 BR.

Возврат налога предоставляется членам семьи, которые были бенефициарами страхования жизни. Это многократно увеличивает выплаты.

Кому положен вычет

Средства получает лицо, ответственное за договор страхования или аннуитета, и одновременно платит подоходный налог (достаточный для выполнения работы чиновника).

Возврат налогов не получают:.

• Безработные, которые не платят государственный подоходный налог с физических лиц; и
• заемщики, приобретающие долгосрочное страхование -.
• лица, не являющиеся выгодоприобретателями по страховому полису.

Чтобы получить право на скидку, договор со страховой компанией должен быть накопительным, аннуитетным или инвестиционным договором и иметь срок действия не менее пяти лет. Он должен быть заключен с компанией по страхованию жизни.

Только в таких случаях требуется возврат денег, так как государство заинтересовано в продвижении этого вида страхования.

Порядок получения вычета

Чтобы получить деньги, необходимо подтвердить свое право на вычет и обратиться в федеральную налоговую службу. Заявление можно подать по месту работы (если страховые взносы оплачивает работодатель) или непосредственно (и дистанционно) в налоговую инспекцию.

При подаче заявления на скидку через работодателя:.

• Застрахованное лицо запрашивает в ФНС уведомление (оно действует в течение одного месяца).
• Затем он подает его вместе с заявлением в бухгалтерию участка.
• Зарплата за следующий месяц выплачивается без удержаний.

Это самый простой способ удержания налога, который не занимает много времени. Однако в этом случае деньги выплачиваются частями, пока не будет исчерпана причитающаяся сумма.

Другой вариант — перевести деньги на счет покупателя страховки. Однако в этом случае вам придется долго ждать.

Для получения скидки через ФНС:.

• Заполняется налоговая декларация за предыдущий год, составляется заявление и собирается ряд документов (копия договора со страховой компанией и квитанции, касающиеся уплаты страховых взносов, справка о доходах).
• Все это подается в ФНС либо напрямую, либо путем сканирования личного кабинета налогоплательщика.
• В установленный срок (при подаче дистанционного заявления) заявитель представляет оригиналы документов в налоговые органы, которые принимают решение о выплате денег.
• В среднем в течение трех-четырех месяцев удержанная сумма перечисляется на счет, указанный в заявлении.

Этот метод является более сложным. Это связано с тем, что после покупки страхового полиса необходимо дождаться начала выписки за финансовый год.

Это происходит примерно с 1 января по 30 апреля каждого года. В 2020 году из-за пандемии крайний срок может измениться и наступить в 2021 году. Выписка завершена, заявление на вычеты из социального страхования заполнено.

Примерно в середине лета года, следующего за контрактным, можно ждать денежных зачислений.

Стоит ли тратить время

Во время кризиса многие договоры взаимного страхования рассматривают возможность преждевременного расторжения договоров со страховщиками. Делать этого не стоит, так как выкуп будет меньше, а ваше право на возврат инвестиций будет безвозвратно утеряно.

Другими словами, вы можете даже потерять вложенные деньги, не говоря уже о прибыли. Если деньги абсолютно необходимы, то заявление на государственные вычеты может стать прекрасной альтернативой.

Преимущества возврата подоходного налога физическим лицам:.

• Если вы обратитесь к своему работодателю, вам придется посвятить всему процессу от 1 до 1,5 месяцев, начиная с вашей следующей выплаты. Вы уже чувствуете прибавку.
• Чем выше стоимость контракта, тем больше государство вернет вам. Если контракты заключены на всех членов семьи, скидки предоставляются всем.

Обратите внимание, однако, что максимальная скидка рассчитывается на основании всех заявлений плательщика. Если вы уже подали заявление на медицинское страхование или страхование высшего образования, вы не можете получить более 15,6 000 рублей в год.

Максимальный размер вычета

Размер скидки ограничен. Во многих случаях вы можете получить возврат с суммы, не превышающей 120 000 рублей. Если вы оформите страховку на большую сумму, разница не учитывается.

В результате максимальный налоговый вычет по страхованию жизни составляет 13% от 120 000 рублей, то есть 15 600 рублей. В этом случае налоговое решение по страхованию жизни суммируется со скидками на обучение детей и точное медицинское обслуживание, плюс другие социальные скидки, запрошенные в том же году.

Каталог документов для получения скидки

Чтобы претендовать на скидку, необходимо представить ряд документов

• Копия договора со страховой компанией.
• Копия лицензии страховой компании, заверенная подписью и печатью компании (если информация в лицензии страховой компании не относится к договору).
• Документы, подтверждающие инвестиции (копии квитанций, платежей и т.д.).
• Копии документов, подтверждающих родство со страхователем (если скидка запрашивается для родственника по материнской линии, отличного от вас).

Куда подавать заявление

Существует два способа получения налоговой скидки: через налоговую инспекцию или через вашего работодателя.

Вычет через налоговую инспекцию

Документы можно передать непосредственно в налоговую инспекцию (в одном из офисов) или в электронном виде через личный кабинет на сайте ФНС. Помимо стандартного набора документов, необходимо представить справку 3-НДФЛ. Важно: убедитесь, что форма заявления соответствует году, за который вы хотите получить скидку.

Кроме того, добавьте форму заявления к вашей документации (форму можно найти на сайте налоговых органов).

После подачи всей документации Федеральная налоговая служба в течение трех месяцев проведет служебную проверку. В случае положительного решения налоговый вычет выплачивается сразу в полном объеме.

Вычет через работодателя

Вы можете претендовать на эту скидку до конца года, в котором было произведено страхование. Вашему работодателю потребуется подтверждение из налоговой службы о том, что вы имеете право на эту скидку. Для этого вам нужно будет заранее посетить офис FT или подать онлайн-заявление.

Подайте документ и заявление в налоговую инспекцию. Право на скидку должно быть подтверждено в течение 30 дней.

После получения подтверждения работодатель произведет зачет удержанного налога на основании заявления. Налог не выплачивается из зарплаты до тех пор, пока все «дополнительные выплаты» не сравняются с суммой налога. Другими словами, вы не получите все деньги сразу, а будете получать еще часть в течение определенного периода времени.

Напоминаем, что вы также можете запросить налоговые вычеты на образование (ваше и ваших детей), гимнастику, здравоохранение и рынок недвижимости.

Чтобы развлечься, подпишитесь на нашу рассылку.

Если вы хотите скопировать этот материал, вам потребуется активная ссылка на источник.

Как рассчитать налоговый вычет на страхование жизни

Калькулятор автоматически рассчитает ваш налоговый возврат, как только вы введете данные в поле.

Сначала введите сумму вашего ежемесячного дохода в колонке ‘RR/месячный доход’. Если вы являетесь наемным работником, введите вашу зарплату брутто; если у вас несколько видов дохода, облагаемых по ставке 13%, введите ваш доход брутто в месяц.

Если у вас возникли трудности с вводом месячного заработка, нажмите на ссылку «Введите точные часы за год» и введите свой валовой заработок за год, за который вы хотите получить скидку.

Вы можете запросить справку 2-НДФЛ у своего работодателя или получить такую справку из личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС. Это основной документ, подтверждающий уплату подоходного налога в сравнении с вашими доходами и бюджетом; справка 2-НДФЛ должна быть приложена к документу ФНС.

Во второй графе «Расходы на страхование жизни за год / фрикции» укажите стоимость полиса необязательного страхования. Если страховой взнос был уплачен более одного раза в течение года, указывается общая сумма расходов.

После заполнения всех полей отображается сумма налога, подлежащая возврату.

Условия для получения вычета за страхование жизни

Помните, что скидки по страхованию жизни могут быть запрошены только при соблюдении следующих условий

• Срок действия полиса составляет не менее пяти лет.
• вы или член вашей ближайшей семьи являетесь бенефициаром настоящего Соглашения; и
• являетесь резидентом Российской Федерации для целей налогообложения, т.е. проживаете в Российской Федерации не менее 183 дней в году; и
• Вы имеете доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц по ставке 13% или 15%, и платите налог с этого дохода.

Налоговые вычеты представляют собой возврат ранее уплаченного подоходного налога, поэтому, если вы не платили налог по данной ставке, вы не имеете права на налоговый вычет.